Art. 8. 1. Zarządzający ewidencjonuje wszystkie wpłacone składki, przyjęte
i dokonane wypłaty transferowe, wypłatę oraz inne operacje na rachunku. Przed
dokonaniem wypłaty transferowej zarządzający sporządza informację dotyczącą
uczestnika programu, który złożył dyspozycję wypłaty transferowej. Informację tę
zarządzający sporządza również w przypadku złożenia przez uczestnika dyspozycji
wypłaty albo przeniesienia środków będących następstwem zmiany formy programu
lub podmiotu zarządzającego.
2. Informacja, o której mowa w ust. 1, zawiera:
1) numer wpisu programu do rejestru;
2) dane identyfikujące uczestnika: pierwsze imię, nazwisko, datę urodzenia, adres
zamieszkania oraz numer PESEL albo numer paszportu bądź innego dokumentu
potwierdzającego tożsamość w przypadku osób nieposiadających obywatelstwa
polskiego;
3) dane identyfikujące pracodawcę: nazwę, numer REGON, NIP, adres siedziby
i adres do korespondencji;
4) dane identyfikujące zarządzającego, który sporządza informację: nazwę, numer
REGON, NIP, adres siedziby i adres do korespondencji;
5) wysokość wpłat w ciągu każdego roku kalendarzowego z podziałem na wpłaty
z tytułu składki podstawowej i dodatkowej;
6) wysokość i daty wypłat transferowych przyjętych przez zarządzającego oraz
dane identyfikujące zarządzającego lub nazwę instytucji finansowej prowadzącej
IKE, dokonujących tych wypłat transferowych;
7) wysokość i datę dokonywanej wypłaty transferowej oraz dane identyfikujące
zarządzającego lub nazwę instytucji finansowej prowadzącej IKE, do których
dokonywana jest wypłata transferowa;
8) sumę wpłaconych po dniu 31 maja 2004 r. składek podstawowych –
w przypadku gdy wypłata transferowa jest dokonywana na IKE;
8a) aktualną wartość środków pochodzących z wpłat na IKE – w przypadku gdy do
programu przyjęto wypłatę transferową z IKE uczestnika;
9) datę sporządzenia informacji oraz imię, nazwisko, funkcję i podpis osoby
odpowiedzialnej za jej sporządzenie.
3. Informację, o której mowa w ust. 1, zarządzający sporządza w dwóch
egzemplarzach.
4. Zarządzający w przypadku dokonywania wypłaty transferowej przekazuje
wraz z dokonaniem wypłaty transferowej odpowiednio następnemu zarządzającemu
albo instytucji finansowej prowadzącej IKE jeden egzemplarz informacji, o której
mowa w ust. 1, i informacje uzyskane od wszystkich poprzednich zarządzających oraz
od instytucji finansowych prowadzących IKE uczestnika. Drugi egzemplarz
informacji, o której mowa w ust. 1, zarządzający przekazuje uczestnikowi.
5. W przypadku dokonywania wypłaty zarządzający przekazuje uczestnikowi
informację, o której mowa w ust. 2 pkt 1–6 i 9, oraz informację o wysokości wypłaty.
6. Minister właściwy do spraw finansów publicznych, w porozumieniu
z ministrem właściwym do spraw zabezpieczenia społecznego, określi, w drodze
rozporządzenia, sposób sporządzania informacji, o której mowa w ust. 1, oraz tryb jej
przekazywania, mając na względzie konieczność zapewnienia sprawnego
przekazywania informacji.

Ustawa o pracowniczych programach emerytalnych art. 8

DODAJ