Art. 72. 1. Obowiązki depozytariusza wynikające z umowy o wykonywanie
funkcji depozytariusza funduszu inwestycyjnego, z uwzględnieniem art. 83, art. 85–
90 i art. 92–97 rozporządzenia 231/2013 – w przypadku specjalistycznego funduszu
inwestycyjnego otwartego i funduszu inwestycyjnego zamkniętego, obejmują:
1) przechowywanie aktywów funduszu inwestycyjnego;
2) prowadzenie rejestru wszystkich aktywów funduszu inwestycyjnego;
3) zapewnienie, aby środki pieniężne funduszu inwestycyjnego były
przechowywane na rachunkach pieniężnych i rachunkach bankowych
prowadzonych przez podmioty uprawnione do prowadzenia takich rachunków
zgodnie z przepisami prawa polskiego lub spełniające w tym zakresie wymagania określone w prawie wspólnotowym lub równoważne tym wymaganiom;
4) zapewnienie monitorowania przepływu środków pieniężnych funduszu
inwestycyjnego;
5) zapewnienie, aby zbywanie i odkupywanie jednostek uczestnictwa oraz
emitowanie, wydawanie i wykupywanie certyfikatów inwestycyjnych odbywało
się zgodnie z przepisami prawa i statutem funduszu inwestycyjnego;
6) zapewnienie, aby rozliczanie umów dotyczących aktywów funduszu
inwestycyjnego następowało bez nieuzasadnionego opóźnienia, oraz
kontrolowanie terminowości rozliczania umów z uczestnikami funduszu;
7) zapewnienie, aby wartość aktywów netto funduszu inwestycyjnego oraz wartość
aktywów netto przypadających na jednostkę uczestnictwa lub certyfikat
inwestycyjny była obliczana zgodnie z przepisami prawa i statutem funduszu
inwestycyjnego;
8) zapewnienie, aby dochody funduszu inwestycyjnego były wykorzystywane
w sposób zgodny z przepisami prawa i ze statutem funduszu inwestycyjnego;
9) wykonywanie poleceń funduszu inwestycyjnego, chyba że są sprzeczne
z prawem lub statutem funduszu inwestycyjnego;
10) weryfikowanie zgodności działania funduszu inwestycyjnego z przepisami
prawa regulującymi działalność funduszy inwestycyjnych lub ze statutem
w zakresie innym niż wynikający z pkt 5–8 oraz z uwzględnieniem interesu
uczestników.
2. W przypadku funduszu, o którym mowa w art. 159, depozytariusz oprócz
rejestru aktywów funduszu prowadzi subrejestry aktywów każdego z subfunduszy.
3. Depozytariusz zapewnia zgodne z prawem i statutem wykonywanie
obowiązków funduszu, o których mowa w ust. 1 pkt 3–8, co najmniej przez stałą
kontrolę czynności faktycznych i prawnych dokonywanych przez fundusz oraz
nadzorowanie doprowadzania do zgodności tych czynności z prawem i statutem
funduszu.
4. Podmiot wykonujący funkcje depozytariusza funduszu inwestycyjnego nie
może wykonywać innych czynności dotyczących tego funduszu lub towarzystwa,
które mogłyby wywołać konflikt interesów pomiędzy nim, funduszem
inwestycyjnym, towarzystwem lub uczestnikami funduszu inwestycyjnego,
w szczególności pełnić funkcji prime brokera, chyba że:
1) oddzieli pod względem organizacyjnym i technicznym sprawowanie funkcji
depozytariusza funduszu inwestycyjnego od wykonywania innych czynności,
których wykonywanie może powodować powstanie konfliktu interesów, oraz
2) zapewni właściwą identyfikację, monitorowanie oraz zarządzanie konfliktami
interesów, a także informowanie uczestników funduszu o stwierdzonych
przypadkach wystąpienia takiego konfliktu.

Art. 72a. 1. Depozytariusz jest obowiązany do wytoczenia powództwa na rzecz
uczestników funduszu przeciwko towarzystwu z tytułu szkody spowodowanej
niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem obowiązków w zakresie zarządzania
funduszem i jego reprezentacji, a w przypadku gdy na podstawie umowy, o której
mowa w art. 4 ust. 1a albo 1b, funduszem inwestycyjnym zarządza i prowadzi jego
sprawy spółka zarządzająca albo zarządzający z UE – przeciwko tej spółce albo
przeciwko temu zarządzającemu z UE z tytułu szkody spowodowanej niewykonaniem
lub nienależytym wykonaniem obowiązków w zakresie zarządzania tym funduszem
i prowadzenia jego spraw należącym odpowiednio do kompetencji spółki
zarządzającej albo zarządzającego z UE zgodnie z art. 272c ust. 1 albo z art. 276e
ust. 1.
2. Depozytariusz wytacza powództwo, o którym mowa w ust. 1, na wniosek
uczestnika funduszu.
3. Depozytariusz może udzielić pełnomocnictwa procesowego adwokatowi lub
radcy prawnemu.
4. Z uwzględnieniem art. 98 § 1 ustawy z dnia 17 listopada 1964 r. – Kodeks
postępowania cywilnego (Dz. U. z 2019 r. poz. 1460, z późn. zm.), koszty procesu
ponosi uczestnik funduszu, z wyjątkiem kosztów zastępstwa procesowego uczestnika,
które w przypadku przegrania procesu ponosi depozytariusz.
5. W przypadku gdy depozytariusz stwierdzi brak podstaw do wytoczenia
powództwa, jest obowiązany zawiadomić o tym uczestnika, nie później niż w terminie
trzech tygodni od dnia złożenia wniosku przez uczestnika.
6. Jeżeli z wnioskiem, o którym mowa w ust. 2, wystąpiło kilku uczestników
funduszu inwestycyjnego, a szkoda każdego z uczestników spowodowana jest
niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem tych samych obowiązków
towarzystwa, spółki zarządzającej albo zarządzającego z UE, i w ocenie depozytariusza zasadne jest wytoczenie powództwa także w imieniu innych uczestników funduszu, depozytariusz ogłasza zgodnie z określonym w statucie
funduszu sposobem podawania informacji do publicznej wiadomości oraz na swojej
stronie internetowej o zamiarze wytoczenia powództwa, o którym mowa w ust. 1, oraz
o możliwości zgłaszania przez uczestników depozytariuszowi wniosków
o wytoczenie takiego powództwa w terminie 2 miesięcy od dnia ogłoszenia.
7. Depozytariusz może żądać od towarzystwa, a w przypadku gdy na podstawie
umowy, o której mowa w art. 4 ust. 1a albo 1b, funduszem inwestycyjnym zarządza
i prowadzi jego sprawy spółka zarządzająca albo zarządzający z UE – od spółki
zarządzającej albo zarządzającego z UE, podmiotów, o których mowa w art. 45a lub
art. 46, podmiotu, któremu zlecono prowadzenie ksiąg rachunkowych funduszu lub
dokonywanie wyceny aktywów funduszu, biegłego rewidenta funduszu, agenta emisji
prowadzącego zgodnie z art. 7a ustawy o obrocie instrumentami finansowymi
ewidencję osób uprawnionych z certyfikatów inwestycyjnych oraz podmiotu
prowadzącego rejestr uczestników albo rachunki papierów wartościowych albo
rachunki zbiorcze, na których zapisywane są certyfikaty inwestycyjne, informacji
niezbędnych do wytoczenia powództwa, o którym mowa w ust. 1.

Art. 72b. 1. Instrumenty finansowe będące papierami wartościowymi,
stanowiące aktywa funduszu inwestycyjnego, o których mowa w art. 5 i art. 5a ustawy
o obrocie instrumentami finansowymi, są zapisywane na rachunkach papierów
wartościowych prowadzonych przez depozytariusza.
2. Aktywa funduszu, w tym instrumenty finansowe, które nie mogą być zapisane
na rachunku papierów wartościowych, są przechowywane przez depozytariusza.
3. Instrumenty finansowe inne niż wskazane w ust. 1 i 2 oraz inne aktywa
funduszu inwestycyjnego, które ze względu na ich istotę nie mogą być
przechowywane przez depozytariusza, są zapisywane przez depozytariusza w rejestrze
aktywów funduszu.
4. Depozytariusz jest obowiązany do weryfikowania uprawnień funduszu
inwestycyjnego do aktywów, o których mowa w ust. 3, na podstawie informacji
i dokumentów przekazanych przez towarzystwo lub fundusz, a jeżeli jest to możliwe
– również na podstawie ksiąg wieczystych, rejestrów publicznych oraz innych
ewidencji.
5. W przypadku gdy środki pieniężne funduszu inwestycyjnego są
przechowywane przez depozytariusza na rzecz funduszu na rachunku bankowym lub na rachunku pieniężnym służącym obsłudze rachunku papierów wartościowych prowadzonym w imieniu depozytariusza, na rachunkach tych nie mogą być
przechowywane inne środki poza tymi, które są należne funduszowi.
6. Depozytariusz nie może wykorzystywać we własnym imieniu i na własny
rachunek aktywów, o których mowa w ust. 1–3.

Ustawa o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi art. 72

DODAJ