Art. 7. 1. Prawa ze zdematerializowanych papierów wartościowych powstają
z chwilą zapisania ich po raz pierwszy na rachunku papierów wartościowych
i przysługują osobie będącej posiadaczem tego rachunku, z zastrzeżeniem art. 7a
ust. 7a.
2. Umowa zobowiązująca do przeniesienia zdematerializowanych papierów
wartościowych przenosi te papiery z chwilą dokonania odpowiedniego zapisu na
rachunku papierów wartościowych. W przypadku gdy ustalenie prawa do pożytków
ze zdematerializowanych papierów wartościowych nastąpiło w dniu, w którym
w depozycie papierów wartościowych powinno zostać przeprowadzone rozliczenie
transakcji, lub później, a papiery te są nadal zapisane na rachunku zbywcy, pożytki
przypadają nabywcy w chwili dokonania zapisu na jego rachunku papierów
wartościowych.
3. W przypadku gdy nabycie zdematerializowanych papierów wartościowych
nastąpiło na podstawie zdarzenia prawnego powodującego z mocy ustawy
przeniesienie tych papierów, zapis na rachunku papierów wartościowych nabywcy jest
dokonywany na jego żądanie.
4. Dokonanie zapisu na rachunku papierów wartościowych na podstawie
umowy, o której mowa w ust. 2, następuje po dokonaniu zarejestrowania przeniesienia
papierów wartościowych pomiędzy odpowiednimi kontami depozytowymi, o których
mowa w art. 57 ust. 1 pkt 1.
5. Zobowiązanie się do zbycia papierów wartościowych w transakcji zawartej
w obrocie zorganizowanym, przed dokonaniem ich zapisu na rachunku papierów
wartościowych zbywcy jest dopuszczalne, o ile:
1) zostały one uprzednio nabyte w wyniku transakcji, której rozliczenie jest
zabezpieczone przez fundusz, o którym mowa w art. 65, art. 68 lub art. 68d, lub
2) następuje w ramach tej samej transakcji, w której zbywca zobowiązał się i stał
się uprawniony do nabycia tej samej liczby takich samych papierów
wartościowych, a rozrachunek nabycia nastąpi nie później niż rozrachunek
zbycia, lub
3) zostały one uprzednio nabyte w wyniku transakcji zawartej na zagranicznym
rynku regulowanym, lub
4) następuje w ramach transakcji krótkiej sprzedaży zgodnie z przepisami
rozporządzenia 236/2012, lub
5) zostały one uprzednio przeniesione przez zbywcę na podstawie umowy pożyczki
papierów wartościowych lub z zastrzeżeniem prawa odkupu, a rozrachunek ich
zwrotu lub odkupu nastąpi nie później niż rozrachunek zbycia.
5a. (uchylony)
5b. Przepisy ust. 1–5 nie wyłączają prawa do zobowiązania się do zbycia
papierów wartościowych poza obrotem zorganizowanym przed dokonaniem ich
zapisu na rachunku papierów wartościowych zbywcy.
6. Przepisy ust. 1–5 i 5b stosuje się również do wyemitowanych poza terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej papierów wartościowych będących przedmiotem oferty
publicznej lub dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym albo wprowadzonych
do ASO, od chwili zarejestrowania na podstawie umowy, której przedmiotem jest
rejestracja tych papierów w depozycie papierów wartościowych.

Art. 7a. 1. W przypadku obligacji emitowanych na podstawie ustawy z dnia
15 stycznia 2015 r. o obligacjach (Dz. U. z 2018 r. poz. 483 i 2243 oraz z 2019 r. poz.
1572, 1655, 1798 i 2217) oraz listów zastawnych emitowanych na podstawie ustawy
z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych (Dz. U.
z 2016 r. poz. 1771, z 2018 r. poz. 2243 oraz z 2019 r. poz. 2217), z zastrzeżeniem
art. 5a ust. 2 tej ustawy, w odniesieniu do których emitent nie zamierza ubiegać się
o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym ani o wprowadzenie do ASO,
a także w przypadku certyfikatów inwestycyjnych emitowanych przez fundusz
inwestycyjny zamknięty, który nie jest publicznym funduszem inwestycyjnym
zamkniętym, przed zawarciem umowy, której przedmiotem jest rejestracja tych
papierów wartościowych w depozycie papierów wartościowych, emitent zawiera
umowę o wykonywanie funkcji agenta emisji tych papierów wartościowych z firmą
inwestycyjną uprawnioną do prowadzenia rachunków papierów wartościowych albo
z bankiem powierniczym.
1a. W przypadku certyfikatów inwestycyjnych pierwszej emisji funduszu
inwestycyjnego zamkniętego umowę, o której mowa w ust. 1, z firmą inwestycyjną uprawnioną do prowadzenia rachunków papierów wartościowych albo z bankiem powierniczym zawiera towarzystwo funduszy inwestycyjnych tworzące ten fundusz.
2. Umowa o wykonywanie funkcji agenta emisji jest zawierana przed
rozpoczęciem proponowania nabycia papierów wartościowych, o których mowa
w ust. 1.
3. Jeżeli firma inwestycyjna lub bank powierniczy są jednostkami powiązanymi
z emitentem w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości albo
są związane z emitentem jakimkolwiek innym stosunkiem prawnym lub faktycznym,
który mógłby prowadzić do konfliktu interesów lub wywoływać wątpliwości co do
możliwości prawidłowego wywiązywania się z obowiązków agenta emisji, firma
inwestycyjna oraz bank powierniczy mogą zawrzeć z emitentem umowę
o wykonywanie funkcji agenta emisji, jeżeli:
1) wydzielą pod względem organizacyjnym wykonywanie tej funkcji od osób lub
czynności, które mogą wywoływać powstanie konfliktu interesów, oraz
2) zapewnią identyfikację i monitorowanie konfliktów interesów oraz właściwe
zarządzanie nimi.
4. Obowiązki agenta emisji obejmują:
1) weryfikację spełniania przez emitenta wymogów dotyczących emisji papierów
wartościowych, wynikających z przepisów prawa;
2) weryfikację zgodności dokumentacji i oświadczeń przedstawionych przez
emitenta z wymogami dotyczącymi oferowania papierów wartościowych,
wynikającymi z przepisów prawa;
3) weryfikację spełniania przez papiery wartościowe oraz przez ich emitenta
warunków rejestracji w depozycie papierów wartościowych określonych
w regulaminie, o którym mowa w art. 50 ust. 1, a także tego, czy przyjęte przez
Krajowy Depozyt lub przez spółkę, której Krajowy Depozyt przekazał
wykonywanie czynności z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1
i 4, zasady obsługi realizacji zobowiązań emitentów zapewniają możliwość
prawidłowego wykonania zobowiązań wynikających z papierów wartościowych;
4) utworzenie ewidencji osób uprawnionych z papierów wartościowych oraz
wydawanie zaświadczeń, o których mowa w ustawie o funduszach
inwestycyjnych oraz ustawie z dnia 15 stycznia 2015 r. o obligacjach;
5) zawarcie w imieniu emitenta umowy, której przedmiotem jest rejestracja
papierów wartościowych w depozycie papierów wartościowych, a także
udzielanie emitentowi niezbędnej pomocy w zakresie ustalenia i przygotowania
dokumentacji niezbędnej do zawarcia tej umowy.
5. Umowa o wykonywanie funkcji agenta emisji nie może wyłączyć ani
ograniczyć obowiązków agenta emisji, o których mowa w ust. 4.
6. Agent emisji jest obowiązany wykonywać obowiązki określone w ust. 4
w sposób rzetelny i niezależny, z zachowaniem należytej staranności wynikającej
z profesjonalnego charakteru prowadzonej przez niego działalności.
7. Agent emisji odpowiada za szkody spowodowane niewykonaniem lub
nienależytym wykonaniem obowiązków, o których mowa w ust. 4.
7a. Prawa z papierów wartościowych, o których mowa w ust. 1, powstają
z chwilą dokonania zapisu w ewidencji osób uprawnionych z papierów
wartościowych prowadzonej przez agenta emisji i przysługują osobom wskazanym
w tej ewidencji jako osoby uprawnione z tych papierów wartościowych.
7b. Do chwili zarejestrowania papierów wartościowych, o których mowa
w ust. 1, w depozycie papierów wartościowych:
1) umowa zobowiązująca do przeniesienia tych papierów wartościowych przenosi
je z chwilą dokonania wpisu w ewidencji osób uprawnionych z papierów
wartościowych prowadzonej przez agenta emisji, wskazującego nabywcę oraz
liczbę nabytych przez niego papierów wartościowych;
2) w przypadku, gdy nabycie tych papierów wartościowych nastąpiło na podstawie
zdarzenia prawnego powodującego z mocy ustawy ich przeniesienie na nabywcę,
agent emisji dokonuje wpisu w ewidencji osób uprawnionych z tych papierów
wartościowych na żądanie nabywcy.
8. Agent emisji tworzy ewidencję osób uprawnionych z papierów wartościowych
po spełnieniu wymogów będących przedmiotem weryfikacji dokonanej w zakresie
określonym w ust. 4 pkt 1–3 lub gdy ujawnione w toku weryfikacji nieprawidłowości
lub niezgodności zostały usunięte przez emitenta albo nie zagrażają bezpieczeństwu
obrotu ani interesom inwestorów.
8a. Z chwilą utworzenia ewidencji osób uprawnionych z papierów
wartościowych agent emisji staje się bezwarunkowo i nieodwołalnie umocowany do zawarcia w imieniu emitenta umowy, której przedmiotem jest rejestracja tych
papierów wartościowych w depozycie papierów wartościowych.
8b. Agent emisji jest obowiązany złożyć w Krajowym Depozycie albo w spółce,
której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie czynności z zakresu zadań,
o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1–6, oświadczenia i dokumenty, które zgodnie
z regulaminem, o którym mowa odpowiednio w art. 50 albo art. 48 ust. 15, są
wymagane do zawarcia tej umowy w imieniu emitenta, w terminie 2 dni roboczych od
dnia utworzenia ewidencji osób uprawnionych z papierów wartościowych, chyba że
zostaną one umorzone przed upływem tego terminu. Jeżeli papiery wartościowe
zostaną umorzone przed zawarciem tej umowy, ale po złożeniu oświadczeń
i dokumentów wymaganych do jej zawarcia, agent emisji niezwłocznie informuje
o tym Krajowy Depozyt albo spółkę, której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie
czynności z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1–6.
8c. W związku z prowadzeniem ewidencji osób uprawnionych z papierów
wartościowych agent emisji jest uprawniony do przetwarzania danych osobowych
osób wpisanych do tej ewidencji, obejmujących imiona i nazwiska takich osób, adresy
miejsc ich zamieszkania, numery PESEL lub numery identyfikacji podatkowej,
a także inne dane określone w art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 1 marca 2018 r.
o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2019 r.
poz. 1115, 1520, 1655, 1798 i 2088), w zakresie niezbędnym do prawidłowego
wykonywania przez agenta emisji obowiązków związanych z przeciwdziałaniem
praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, a także dane w zakresie niezbędnym do
prawidłowego wykonania przez agenta emisji obowiązków, o których mowa
w art. 39 ust. 3 oraz art. 42 ust. 2 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku
dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2019 r. poz. 1387, z późn. zm.). Do
przetwarzania tych danych przez agenta emisji przepisy art. 83a ust. 4a oraz
art. 90 stosuje się odpowiednio.
9. Od chwili zarejestrowania w depozycie papierów wartościowych obligacji,
listów zastawnych lub certyfikatów inwestycyjnych, o których mowa w ust. 1, zapisy
w ewidencji osób uprawnionych z tych papierów wartościowych prowadzonej przez agenta emisji wywołują skutki prawne związane z zapisem na rachunkach papierów wartościowych.
10. Emitent obligacji, listów zastawnych lub certyfikatów inwestycyjnych
innych niż określone w ust. 1 może zawrzeć z firmą inwestycyjną uprawnioną do
prowadzenia rachunków papierów wartościowych albo z bankiem powierniczym
umowę o wykonywanie funkcji agenta emisji tych papierów wartościowych. Przepisy
ust. 2–9 stosuje się odpowiednio.

Art. 7b. 1. Emitent papierów wartościowych, o których mowa w art. 7a ust. 1,
korzystający z uprawnienia, o którym mowa w art. 5 ust. 1a, jest obowiązany
przekazać Krajowemu Depozytowi, w terminie 15 dni od dnia dokonania ich emisji,
następujące informacje o tych papierach wartościowych:
1) w przypadku obligacji:
a) oznaczenie ich emisji,
b) liczbę obligacji wyemitowanych w ramach tej emisji,
c) jednostkową wartość nominalną obligacji i walutę, w której wartość ta
została wyrażona,
d) wysokość oprocentowania obligacji w stosunku rocznym,
e) łączną wartość i walutę świadczenia, które powinno zostać spełnione przez
emitenta z tytułu wykupu obligacji,
f) terminy, w których emitent powinien wykonywać świadczenia z tych
obligacji;
2) w przypadku listów zastawnych:
a) oznaczenie ich emisji,
b) liczbę listów zastawnych wyemitowanych w ramach tej emisji,
c) jednostkową wartość nominalną listów zastawnych i walutę, w której
wartość ta została wyrażona,
d) wysokość oprocentowania listów zastawnych w stosunku rocznym,
e) łączną wartość i walutę świadczenia, które powinno zostać spełnione przez
emitenta z tytułu wykupu tych listów zastawnych,
f) terminy, w których emitent powinien wykonywać świadczenia z tych listów
zastawnych;
3) w przypadku certyfikatów inwestycyjnych:
a) oznaczenie ich emisji, a w przypadku gdy są związane z subfunduszem –
oznaczenie tego subfunduszu,
b) liczbę wyemitowanych certyfikatów inwestycyjnych w ramach tej emisji,
c) wskazanie świadczeń wynikających z certyfikatów inwestycyjnych oraz
terminów, w których emitent powinien wykonywać te świadczenia.
2. Emitent, o którym mowa w ust. 1, jest obowiązany przekazywać Krajowemu
Depozytowi, w terminie 15 dni po zakończeniu każdego kolejnego miesiąca,
informacje o wartości świadczeń wynikających z papierów wartościowych, o których
mowa w ust. 1, które w okresie tego miesiąca stały się wymagalne, ze wskazaniem,
czy i w jakim zakresie świadczenia te zostały spełnione, a także aktualizować
informacje, o których mowa w ust. 1, w przypadku gdy przestały one odpowiadać
stanowi rzeczywistemu. Obowiązek ten wygasa wraz z przekazaniem Krajowemu
Depozytowi informacji, z której wynika, że emitent nie posiada żadnych zobowiązań
z tytułu tych papierów wartościowych.
3. W informacjach, o których mowa w ust. 1 i 2, emitent wskazuje
identyfikujący go niepowtarzalny identyfikator podmiotu prawnego zgodny z normą
ISO 174420 (kod LEI) nadany przez podmiot uprawniony do rejestrowania takich
identyfikatorów.
4. Informacje, o których mowa w ust. 1 i 2, są przekazywane w postaci
elektronicznej, za pomocą oprogramowania interfejsowego dostępnego na stronie
internetowej Krajowego Depozytu.
5. Przepisy ust. 1–4 stosuje się odpowiednio do emitenta niekorzystającego
z uprawnienia, o którym mowa w art. 5 ust. 1a, w odniesieniu do papierów
wartościowych zapisanych w ewidencji osób uprawnionych z papierów wartościowych prowadzonej przez agenta emisji, z tym że w przypadku takiego emitenta
obowiązki, o których mowa w ust. 1 i 2, wygasają z chwilą zawarcia umowy, której
przedmiotem jest rejestracja tych papierów wartościowych w depozycie papierów
wartościowych.

Ustawa o obrocie instrumentami finansowymi art. 7

DODAJ