Art. 78. 1. Minister Finansów realizuje zadania wynikające z zarządzania
długiem Skarbu Państwa w szczególności przez:
1) dokonywanie czynności prawnych i faktycznych związanych z:
a) pozyskiwaniem zwrotnych środków finansujących potrzeby pożyczkowe
budżetu państwa,
b) obsługą zobowiązań Skarbu Państwa z tytułu wyemitowanych papierów
wartościowych oraz zaciągniętych kredytów i pożyczek;
2) zarządzanie wolnymi środkami budżetu państwa, a także zarządzanie
pasywami finansowymi oraz aktywami finansowymi Skarbu Państwa, w tym
środkami publicznymi wyodrębnionymi w związku z zarządzaniem długiem
Skarbu Państwa.
2. Zarządzanie wolnymi środkami, o których mowa w ust. 1 pkt 2, obejmuje
w szczególności ich lokowanie na rynku finansowym.
3. Zarządzanie pasywami finansowymi oraz aktywami finansowymi,
o których mowa w ust. 1 pkt 2, obejmuje w szczególności wykonywanie operacji
i działań na rynkach finansowych, które wpływają na zmianę struktury zadłużenia
Skarbu Państwa, w celu:
1) zwiększenia bezpieczeństwa finansowego potrzeb pożyczkowych budżetu
państwa;
2) obniżenia ryzyka lub kosztów obsługi długu Skarbu Państwa;
3) realizacji innych zadań związanych z zarządzaniem długiem Skarbu Państwa,
określonych w dokumencie, o którym mowa w art. 75 ust. 1.

Art. 78a. Minister Finansów, działając w imieniu Skarbu Państwa, w celu
sfinansowania potrzeb pożyczkowych budżetu państwa oraz w związku z zarządzaniem długiem Skarbu Państwa jest upoważniony do przyjmowania wolnych środków w depozyt.

Art. 78b. 1. W przypadku, o którym mowa w art. 48 ust. 1 pkt 4, Minister
Finansów przyjmuje wolne środki w depozyt na warunkach określonych w umowie.
2. Minister Finansów może przyjmować wolne środki podmiotów
niebędących jednostkami sektora finansów publicznych, a zaliczanych do sektora
instytucji rządowych i samorządowych w rozumieniu rozporządzenia Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) nr 549/2013 z dnia 21 maja 2013 r. w sprawie
europejskiego systemu rachunków narodowych i regionalnych w Unii Europejskiej
(Dz. Urz. UE L 174 z 26.06.2013, str. 1, z późn. zm.) w depozyt na warunkach
określonych w umowie.
3. Przyjęcie wolnych środków w depozyt na okres do 3 dni od podmiotów, o
których mowa w ust. 1 i 2, może nastąpić wyłącznie w przypadku, gdy obsługę
bankową prowadzi Bank Gospodarstwa Krajowego.

Art. 78c. W przypadku, o którym mowa w art. 48 ust. 2, wolne środki są
przyjmowane w depozyt przez Ministra Finansów na czas oznaczony i podlegają
zwrotowi zgodnie z dyspozycją danej jednostki sektora finansów publicznych.

Art. 78d. 1. Minister Finansów, w ramach zarządzania długiem Skarbu
Państwa, w tym aktywami finansowymi, o których mowa w art. 78 ust. 1 pkt 2,
oraz w celu sfinansowania potrzeb pożyczkowych budżetu państwa jest
upoważniony do przyjmowania w zarządzanie wolnych środków państwowych
funduszy celowych, o których mowa w art. 9 pkt 7.
2. Dysponenci państwowych funduszy celowych, o których mowa w art. 9
pkt 7, przekazują wolne środki Ministrowi Finansów w zarządzanie, z wyjątkiem
środków pochodzących z dotacji z budżetu. Przepisy art. 48 ust. 3 i 4 oraz art. 78c
stosuje się odpowiednio.

Art. 78e. 1. Wolne środki przyjęte w depozyt lub zarządzanie:
1) na okres do 3 dni są oprocentowane w wysokości nie niższej niż stopa
depozytowa Narodowego Banku Polskiego;
2) na okres dłuższy niż 3 dni i nie dłuższy niż 6 dni są oprocentowane według
stawki wynikającej z równania prostej wyznaczonej przez stopę depozytową
Narodowego Banku Polskiego dla depozytu na okres 3 dni oraz przez stopę
równą iloczynowi mnożnika, który nie może być niższy niż 0,9, i stopy
procentowej za depozyty na warszawskim rynku międzybankowym,
notowanej przez agencję informacyjną (WIBID), dla 1 tygodnia;
3) na okres od 7 dni są oprocentowane w wysokości iloczynu stawki WIBID
właściwej dla danego okresu lokowania i mnożnika, o którym mowa w pkt 2.
2. Wysokość mnożnika, o którym mowa w ust. 1 pkt 2, ustala Minister
Finansów i ogłasza ją w formie komunikatu na stronach internetowych urzędu
obsługującego Ministra Finansów.
3. W przypadku rozwiązania depozytu lub zwrotu środków przekazanych
w zarządzanie przed upływem terminu, na jaki został utworzony depozyt lub środki
zostały przekazane w zarządzanie, odsetki nie przysługują.

Art. 78f. Minister Finansów może, w drodze umowy, zlecić za
wynagrodzeniem Bankowi Gospodarstwa Krajowego dokonywanie wszelkich
czynności prawnych i faktycznych związanych z przyjmowaniem wolnych
środków w depozyt lub zarządzanie oraz ich zwrotem.

Art. 78g. 1. Minister Finansów w odniesieniu do przypadków, o których
mowa w art. 48 ust. 2 i art. 78d, określi, w drodze rozporządzenia:
1) szczegółowe warunki przekazywania i przyjmowania wolnych środków
w depozyt lub zarządzanie przez Ministra Finansów, w szczególności terminy
przekazywania środków i terminy ich zwrotu;
2) wysokość lub sposób obliczania oprocentowania środków przyjętych
w depozyt lub zarządzanie;
3) szczegółowe warunki rozwiązywania depozytów lub zwrotu środków
przekazanych w zarządzanie przed terminem, na jaki został utworzony
depozyt lub środki zostały przekazane w zarządzanie;
4) sposób składania i wzory dyspozycji przekazania środków w depozyt lub
zarządzanie Ministrowi Finansów i ich zwrotu oraz dyspozycji rozwiązania
depozytu lub zwrotu środków przekazanych w zarządzanie przed terminem, na jaki został utworzony depozyt lub środki zostały przekazane w zarządzanie.
2. Minister Finansów, wydając rozporządzenie, o którym mowa w ust. 1,
kieruje się potrzebą zapewnienia bezpieczeństwa środków publicznych
i terminowej realizacji zadań finansowanych z tych środków przez jednostki
sektora finansów publicznych oraz zwiększenia efektywności zarządzania
środkami publicznymi i dbałością o finanse publiczne, a w zakresie wysokości
oprocentowania również terminami, na jakie środki są przekazywane w depozyt lub
zarządzanie, natomiast w zakresie składania dyspozycji także potrzebą
ujednolicenia składanych dokumentów oraz możliwościami wykorzystania
systemów teleinformatycznych.

Art. 78h. W celu realizacji zadań związanych z zarządzaniem długiem
Skarbu Państwa skarbowe papiery wartościowe, o których mowa w art. 79 ust. 2
oraz art. 102 ust. 3, mogą być przedmiotem pożyczki lub innych operacji
finansowych dokonywanych przez Ministra Finansów.

Ustawa o finansach publicznych art. 78

DODAJ