Art. 140. 1. Jeżeli w postępowaniu restrukturyzacyjnym może dojść do
udzielenia przedsiębiorcy przez państwo lub przy użyciu zasobów państwowych
wsparcia w jakiejkolwiek formie, w szczególności przez zmniejszenie, w drodze
układu, wysokości zobowiązań, rozłożenie spłaty na raty, odroczenie terminu
wykonania zobowiązań lub zawieszenie, z mocy prawa lub na podstawie
postanowienia sądu lub sędziego-komisarza, postępowań egzekucyjnych
prowadzonych w celu dochodzenia wierzytelności, udzielenie pożyczek, kredytów,
poręczeń lub gwarancji, plan restrukturyzacyjny dodatkowo zawiera:
1) test prywatnego wierzyciela lub test prywatnego inwestora, stanowiący ocenę,
czy wsparcie udzielone w postępowaniu restrukturyzacyjnym i w trakcie
wykonywania układu będzie stanowiło pomoc publiczną;
2) ocenę, dokonaną na podstawie informacji przedstawionych przez podmiot
ubiegający się o pomoc de minimis lub pomoc de minimis w rolnictwie lub
rybołówstwie, czy wsparcie udzielone w postępowaniu restrukturyzacyjnym
i w trakcie wykonywania układu spełnia kryteria uznania go za pomoc de
minimis lub pomoc de minimis w rolnictwie lub rybołówstwie wraz
z uzasadnieniem.
2. Przez test prywatnego wierzyciela należy rozumieć ocenę działań wierzyciela
publicznego planowanych w postępowaniu restrukturyzacyjnym i w trakcie oraz
w ramach wykonywania układu dokonywaną w celu stwierdzenia, czy wierzyciel
publiczny zachowuje się w danym przypadku jak prywatny wierzyciel, działający
w normalnych warunkach rynkowych, w szczególności czy prywatny wierzyciel
zaakceptowałby przewidziane w propozycjach układowych warunki spłaty
zobowiązań.
3. Test prywatnego wierzyciela zawiera:
1) informację o przewidywanym stopniu zaspokojenia poszczególnych wierzycieli
publicznoprawnych w ramach wykonania układu, która zawiera następujące
dane, będące podstawą oceny, o której mowa w ust. 2:
a) wysokość objętych układem zobowiązań dłużnika wobec poszczególnych
wierzycieli publicznoprawnych,
b) treść propozycji układowych wobec poszczególnych wierzycieli
publicznoprawnych;
2) informację o przewidywanym stopniu zaspokojenia poszczególnych wierzycieli
publicznoprawnych w postępowaniu upadłościowym, które byłoby prowadzone
wobec dłużnika, zawierającą następujące dane, będące podstawą oceny, o której
mowa w ust. 2:
a) wartość majątku dłużnika ze wskazaniem obciążeń,
b) przewidywaną wysokość kosztów postępowania upadłościowego,
c) kategorię, w której byliby zaspokajani poszczególni wierzyciele
publicznoprawni w postępowaniu upadłościowym;
3) ocenę, czy wierzytelności wierzyciela publicznoprawnego będą zaspokojone
w większym stopniu w przypadku zawarcia i wykonania układu, czy
w postępowaniu upadłościowym.
4. Przez test prywatnego inwestora należy rozumieć ocenę działań
podejmowanych przez podmiot finansujący, dokonywaną w celu stwierdzenia, czy
wsparcie nie stanowi pomocy publicznej. Wsparcie nie stanowi pomocy publicznej
w przypadku, gdy jest dokonywane na warunkach akceptowalnych również dla
inwestora prywatnego.
5. Test prywatnego inwestora zawiera w szczególności informacje o:
1) przewidywanym poziomie zwrotu z zaangażowanego kapitału;
2) średnim poziomie zwrotu z zaangażowanego kapitału porównywalnych
inwestycji;
3) przewidywanym poziomie ryzyka towarzyszącego inwestycji;
4) średnim poziomie ryzyka porównywalnych inwestycji.

Prawo restrukturyzacyjne art. 140

DODAJ