Art. 220. 1. Prospekt informacyjny funduszu inwestycyjnego otwartego oraz
specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego powinien zawierać statut
funduszu, oświadczenie firmy audytorskiej o zgodności metod i zasad wyceny
aktywów funduszu opisanych w prospekcie informacyjnym z przepisami dotyczącymi
rachunkowości funduszy inwestycyjnych, a także o zgodności i kompletności tych
zasad z przyjętą przez fundusz polityką inwestycyjną, a w przypadku zmiany metod
lub zasad wyceny aktywów funduszu, w tym wynikających ze zmiany przyjętej przez
fundusz polityki inwestycyjnej, także odpowiednie oświadczenie w odniesieniu do wprowadzanych zmian oraz wszelkie informacje niezbędne do oceny ryzyka inwestycyjnego. W przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami
oświadczenie firmy audytorskiej powinno dotyczyć odrębnie każdego subfunduszu.
1a. Prospekt informacyjny funduszu inwestycyjnego otwartego zawiera także
skrótowe informacje o stosowanej w towarzystwie polityce wynagrodzeń wraz ze
wskazaniem strony internetowej, na której polityka ta jest udostępniona.
2. Na żądanie uczestnika towarzystwo ma obowiązek udzielić dodatkowych
informacji o limitach inwestycyjnych funduszu, sposobie zarządzania ryzykiem
inwestycyjnym funduszu, a także o aktualnych zmianach i przyrostach wartości
w zakresie głównych lokat funduszu.

Art. 220a. 1. Kluczowe informacje dla inwestorów powinny zawierać
następujące informacje o podstawowych cechach funduszu inwestycyjnego:
1) dane pozwalające na identyfikację funduszu;
2) opis jego polityki inwestycyjnej i celów inwestycyjnych;
3) przedstawienie dotychczasowych wyników lub symulacje tych wyników;
4) wysokość opłat manipulacyjnych pobieranych w związku z nabyciem lub
umorzeniem jednostek uczestnictwa oraz wysokość innych opłat i kosztów
ponoszonych przez uczestników funduszu inwestycyjnego;
5) określenie profilu ryzyka funduszu inwestycyjnego, w tym określenie wskaźnika
zysku do ryzyka funduszu wraz z wyjaśnieniem dotyczącym ryzyka związanego
z inwestycjami w funduszu oraz odpowiednimi ostrzeżeniami;
6) wskazanie organu nadzoru właściwego dla funduszu.
2. Kluczowe informacje dla inwestorów powinny wyraźnie wskazywać, gdzie
i w jaki sposób można uzyskać dodatkowe informacje na temat funduszu
inwestycyjnego, w tym gdzie i w jaki sposób można, na wniosek, bezpłatnie otrzymać
prospekt informacyjny, a także, w jakim języku takie informacje są dostępne dla
inwestorów.
2a. Kluczowe informacje dla inwestorów wskazują również stronę internetową
towarzystwa, na której udostępniona jest polityka wynagrodzeń.
3. Informacje zawarte w kluczowych informacjach dla inwestorów powinny być
przedstawione w sposób umożliwiający zrozumienie charakteru oraz ryzyka
związanego z jednostkami uczestnictwa funduszu, a tym samym podjęcie świadomej
decyzji inwestycyjnej, a także w formie zrozumiałej bez konieczności odwoływania
się do innych dokumentów.
4. Informacje zawarte w kluczowych informacjach dla inwestorów powinny być
spójne z odpowiednimi częściami prospektu informacyjnego.
5. Kluczowe informacje dla inwestorów powinny być sporządzone w jednolitym
formacie umożliwiającym dokonywanie porównań kluczowych informacji dla
inwestorów dla różnych funduszy inwestycyjnych.
6. Zakres informacji wykazywanych w kluczowych informacjach dla
inwestorów oraz formę i sposób ich przedstawienia inwestorom określa
rozporządzenie Komisji (UE) nr 583/2010 z dnia 1 lipca 2010 r. w sprawie wykonania
dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE w zakresie kluczowych
informacji dla inwestorów i warunków, które należy spełnić w przypadku dostarczania
kluczowych informacji dla inwestorów lub prospektu emisyjnego na trwałym nośniku
innym niż papier lub za pośrednictwem strony internetowej (Dz. Urz. UE L 176
z 10.07.2010, str. 1).
7. Specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty sporządza i udostępnia
kluczowe informacje dla inwestorów na zasadach określonych dla funduszu
inwestycyjnego otwartego, w tym zgodnie z przepisami, o których mowa w ust. 6.

Art. 220b. Informacje zawarte w kluczowych informacjach dla inwestorów,
w tym przetłumaczone na język inny niż ten, w którym zostały sporządzone, nie mogą
być wyłączną podstawą odpowiedzialności cywilnej, chyba że wprowadzają one
w błąd, są nieprawdziwe lub niezgodne z informacjami zawartymi w prospekcie
informacyjnym funduszu. Kluczowe informacje dla inwestorów powinny zawierać
w tym zakresie wyraźne ostrzeżenie skierowane do inwestorów.

Ustawa o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi art. 220

DODAJ