Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie sporządzania i przekazywania przez wybraną instytucję finansową informacji dotyczącej uczestnika pracowniczego planu kapitałowego, z którego rachunku ma zostać dokonana wypłata transferowa
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 sierpnia 2019 r. w sprawie sporządzania i przekazywania przez wybraną instytucję finansową informacji dotyczącej uczestnika pracowniczego planu kapitałowego, z którego rachunku ma zostać dokonana wypłata transferowa
Rozporządzenie określa sposób sporządzania informacji dotyczącej uczestnika PPK, z którego rachunku PPK ma zostać dokonana wypłata transferowa, zwanej dalej „informacją”, tryb jej przekazywania oraz jej wzór.
Informacja jest sporządzana na nośniku umożliwiającym przechowywanie przez czas niezbędny zawartych na nim informacji oraz w sposób uniemożliwiający ich zmianę i odtworzenie w wersji i formie, w jakiej zostały sporządzone lub przekazane.
1. Informacja jest sporządzana i przekazywana:
1) uczestnikowi PPK lub osobie, na rzecz której jest dokonywana wypłata transferowa;
2) podmiotowi, do którego jest dokonywana wypłata transferowa. 2. Informacja jest przekazywana łącznie z informacją dotyczącą uczestnika PPK od wszystkich poprzednich wybranych instytucji finansowych.
Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia. Minister Finansów: M. Banaś
1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej – instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Pre- zesa Rady Ministrów z dnia 6 czerwca 2019 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 1059). Dziennik Ustaw –2– Poz. 1742 Załącznik do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 21 sierpnia 2019 r. (poz. 1742) WZÓR INFORMACJA DOTYCZĄCA UCZESTNIKA PPK, Z KTÓREGO RACHUNKU PPK MA ZOSTAĆ DOKONANA WYPŁATA TRANSFEROWA Indywidualny identyfikator uczestnika PPK 1. w ewidencji Pracowniczych Planów Kapitałowych Dane identyfikujące uczestnika PPK Imię (imiona) 2. Nazwisko 3. Dane identyfikujące podmiot zatrudniający1) Nazwa podmiotu zatrudniającego 4. NIP 5. Adres siedziby i adres do korespondencji / adres 6. zamieszkania i adres wykonywania działalności gospodarczej Dane identyfikujące zakład ubezpieczeń, fundusz inwestycyjny, fundusz emerytalny Nazwa instytucji finansowej 7. NIP 8. Adres siedziby 9. Adres do korespondencji 10. Wysokość wpłat i daty wpłat w ciągu każdego roku kalendarzowego Data dokonania Wysokość wpłat podstawowych Wysokość wpłat dodatkowych Wysokość wpłat i dopłat: wpłaty finansowanych przez: finansowanych przez: (RRRR-MM-DD) uczestnika podmiot uczestnika PPK podmiot wpłata dopłata PPK zatrudniający zatrudniający powitalna roczna 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17.
1) Podmiot zatrudniający oznacza:
a) pracodawcę, o którym mowa w art. 3 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. – Kodeks pracy (Dz. U. z 2019 r. poz. 1040, 1043 i 1495) – w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 18 lit. a ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowni- czych planach kapitałowych (Dz. U. poz. 2215 oraz z 2019 r. poz. 1074 i 1572),
b) nakładcę – w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 18 lit. b ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych,
c) rolnicze spółdzielnie produkcyjne lub spółdzielnie kółek rolniczych – w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 18 lit. c ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych,
d) zleceniodawcę – w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 18 lit. d ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych,
e) podmiot, w którym działa rada nadzorcza – w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 18 lit. e usta- wy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych. Dziennik Ustaw –3– Poz. 1742 Informacja o przyjętych wypłatach transferowych przez instytucję finansową, która sporządza informację Wysokość przyjętych wypłat transferowych Data przyjętej Dane identyfikujące zakład ubezpieczeń, wypłaty fundusz inwestycyjny lub fundusz emerytalny transferowej dokonujący wypłat transferowych (RRRR-MM-DD) 18. 19. 20. Informacja o dokonywaniu wypłaty transferowej Wysokość dokonywanej wypłaty transferowej Data Dane identyfikujące zakład ubezpieczeń, dokonywanej fundusz inwestycyjny lub fundusz wypłaty emerytalny, do którego jest dokonywana transferowej wypłata transferowa (RRRR-MM-DD) 21. 22. 23. Informacja o potwierdzeniu uczestnictwa w innym PPK lub posiadania przez osobę, na której rzecz jest dokonywana wypłata transferowa, Indywidualnego Konta Emerytalnego lub uczestnictwa w Pracowniczym Programie Emerytalnym, zawarcia umowy o prowadzenie rachunku terminowej lokaty oszczędnościowej lub umowy o prowadzenie rachunku lokaty terminowej albo zawarcia umowy, o której mowa w art. 99 ust. 7 ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, oraz wartości środków niezwróconych do dnia wypłaty transferowej Informacja o potwierdzeniu uczestnictwa lub Wartość środków niezwróconych do dnia wypłaty transferowej zawarcia umowy, o której mowa w art. 102 ust. 2 ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych 24. 25. Data sporządzenia informacji (dzień – miesiąc – rok) Imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za przygotowanie informacji Stanowisko osoby odpowiedzialnej za przygotowanie informacji