Art. 2. 1. Instytucjami obowiązanymi są:
1) banki krajowe, oddziały banków zagranicznych, oddziały instytucji
kredytowych, instytucje finansowe mające siedzibę na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej oraz oddziały instytucji finansowych niemających
siedziby na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. z 2019 r. poz. 2357 oraz z 2020 r. poz. 284, 288 i 321);
2) spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe oraz Krajowa Spółdzielcza Kasa
Oszczędnościowo-Kredytowa, w rozumieniu ustawy z dnia 5 listopada 2009 r.
o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. z 2019 r.
poz. 2412 oraz z 2020 r. poz. 288 i 321);
3) krajowe instytucje płatnicze, krajowe instytucje pieniądza elektronicznego,
oddziały unijnych instytucji płatniczych, oddziały unijnych i zagranicznych
instytucji pieniądza elektronicznego, małe instytucje płatnicze, biura usług
płatniczych oraz agenci rozliczeniowi, w rozumieniu ustawy z dnia 19 sierpnia
2011 r. o usługach płatniczych (Dz. U. z 2020 r. poz. 794);
4) firmy inwestycyjne, banki powiernicze w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca
2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2020 r. poz. 89, 284, 288
i 568) oraz oddziały zagranicznych firm inwestycyjnych w rozumieniu tej
ustawy, prowadzące działalność na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej;
5) zagraniczne osoby prawne prowadzące na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej
działalność maklerską, w tym prowadzące taką działalność w formie oddziału,
oraz towarowe domy maklerskie w rozumieniu ustawy z dnia 26 października
2000 r. o giełdach towarowych (Dz. U. z 2019 r. poz. 312), a także spółki
handlowe, o których mowa w art. 50a tej ustawy;
6) spółki prowadzące rynek regulowany – w zakresie, w jakim prowadzą platformę
aukcyjną, o której mowa w art. 3 pkt 10a ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie
instrumentami finansowymi;
7) fundusze inwestycyjne, alternatywne spółki inwestycyjne, towarzystwa funduszy
inwestycyjnych, zarządzający ASI, oddziały spółek zarządzających oraz
oddziały zarządzających z Unii Europejskiej znajdujące się na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, w rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r.
o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami
inwestycyjnymi (Dz. U. z 2020 r. poz. 95 i 695);
8) zakłady ubezpieczeń wykonujące działalność, o której mowa w dziale
I załącznika do ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności
ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Dz. U. z 2019 r. poz. 381, 730 i 2217),
w tym krajowe zakłady ubezpieczeń, główne oddziały zagranicznych zakładów
ubezpieczeń z siedzibą w państwie niebędącym państwem członkowskim Unii Europejskiej oraz oddziały zagranicznych zakładów ubezpieczeń mających siedzibę w innym niż Rzeczpospolita Polska państwie członkowskim Unii Europejskiej;
9) pośrednicy ubezpieczeniowi wykonujący czynności pośrednictwa
ubezpieczeniowego w zakresie ubezpieczeń wymienionych w dziale I załącznika
do ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i
reasekuracyjnej oraz oddziały zagranicznych pośredników wykonujących takie
czynności mające siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej,
z wyłączeniem agenta ubezpieczeniowego, który jest agentem
ubezpieczeniowym wykonującym czynności pośrednictwa ubezpieczeniowego
na rzecz jednego zakładu ubezpieczeń w zakresie tego samego działu zgodnie
z załącznikiem do ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności
ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej oraz nie pobiera od klienta składki
ubezpieczeniowej ani od zakładu ubezpieczeń kwot należnych klientowi;
10) Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. oraz spółka, której Krajowy
Depozyt Papierów Wartościowych S.A. przekazał wykonywanie czynności
z zakresu, o którym mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r.
o obrocie instrumentami finansowymi, w zakresie, w jakim prowadzą rachunki
papierów wartościowych lub rachunki zbiorcze;
11) przedsiębiorcy prowadzący działalność kantorową w rozumieniu ustawy z dnia
27 lipca 2002 r. – Prawo dewizowe (Dz. U. z 2019 r. poz. 160 oraz z 2020 r. poz.
284), inni przedsiębiorcy świadczący usługę wymiany walut lub usługę
pośrednictwa w wymianie walut, niebędący innymi instytucjami obowiązanymi,
oraz oddziały przedsiębiorców zagranicznych prowadzących taką działalność na
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej;
12) podmioty prowadzące działalność gospodarczą polegającą na świadczeniu usług
w zakresie:
a) wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi i środkami płatniczymi,
b) wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi,
c) pośrednictwa w wymianie, o której mowa w lit. a lub b,
d) prowadzenia rachunków, o których mowa w ust. 2 pkt 17 lit. e;
13) notariusze w zakresie czynności dokonywanych w formie aktu notarialnego,
obejmujących:
a) przeniesienie własności wartości majątkowej, w tym sprzedaż, zamianę lub
darowiznę ruchomości lub nieruchomości,
b) zawarcie umowy działu spadku, zniesienia współwłasności, dożywocia,
renty w zamian za przeniesienie własności nieruchomości oraz o podział
majątku wspólnego,
c) przeniesienie spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu, prawa
użytkowania wieczystego oraz ekspektatywy odrębnej własności lokalu,
d) wniesienie wkładu niepieniężnego po założeniu spółki,
e) zawarcie umowy dokumentującej wniesienie lub podwyższenie wkładów do
spółki albo wniesienie lub podwyższenie kapitału zakładowego,
f) przekształcenie lub połączenie spółek,
g) zbycie przedsiębiorstwa,
h) zbycie udziałów w spółce;
14) adwokaci, radcowie prawni, prawnicy zagraniczni, doradcy podatkowi
w zakresie, w jakim świadczą na rzecz klienta pomoc prawną lub czynności
doradztwa podatkowego dotyczące:
a) kupna lub sprzedaży nieruchomości, przedsiębiorstwa lub zorganizowanej
części przedsiębiorstwa,
b) zarządzania środkami pieniężnymi, instrumentami finansowymi lub innymi
aktywami klienta,
c) zawierania umowy o prowadzenie rachunku bankowego, rachunku
papierów wartościowych lub wykonywania czynności związanych
z prowadzeniem tych rachunków,
d) wnoszenia wkładu do spółki kapitałowej lub podwyższenia kapitału
zakładowego spółki kapitałowej,
e) tworzenia, prowadzenia działalności lub zarządzania spółkami
kapitałowymi lub trustami
– z wyjątkiem radców prawnych oraz prawników zagranicznych wykonujących
zawód w ramach stosunku pracy lub służby w urzędach obsługujących organy
administracji publicznej, innych państwowych lub samorządowych jednostkach
organizacyjnych oraz w podmiotach innych niż spółki, o których mowa w art. 8 ust. 1 ustawy z dnia 6 lipca 1982 r. o radcach prawnych (Dz. U. z 2020 r. poz. 75), oraz doradców podatkowych wykonujących zawód w ramach stosunku pracy w podmiotach innych niż te, o których mowa w art. 4 ust. 1 pkt 1 i 3
ustawy z dnia 5 lipca 1996 r. o doradztwie podatkowym (Dz. U. z 2020 r. poz. 130);
15) doradcy podatkowi w zakresie czynności doradztwa podatkowego innych niż
wymienione w pkt 14 oraz biegli rewidenci;
16) przedsiębiorcy w rozumieniu ustawy z dnia 6 marca 2018 r. – Prawo
przedsiębiorców (Dz. U. z 2019 r. poz. 1292 i 1495 oraz z 2020 r. poz. 424),
niebędący innymi instytucjami obowiązanymi, świadczący usługi polegające na:
a) tworzeniu osoby prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej
osobowości prawnej,
b) pełnieniu funkcji członka zarządu lub umożliwianiu innej osobie pełnienia
tej funkcji lub podobnej funkcji w osobie prawnej lub jednostce
organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej,
c) zapewnianiu siedziby, adresu prowadzenia działalności lub adresu
korespondencyjnego oraz innych pokrewnych usług osobie prawnej lub
jednostce organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej,
d) działaniu lub umożliwieniu innej osobie działania jako powiernik trustu,
który powstał w drodze czynności prawnej,
e) działaniu lub umożliwieniu innej osobie działania jako osoba wykonująca
prawa z akcji lub udziałów na rzecz podmiotu innego niż spółka notowana
na rynku regulowanym podlegającym wymogom dotyczącym ujawniania
informacji zgodnie z prawem Unii Europejskiej lub podlegająca
równoważnym standardom międzynarodowym;
17) podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych;
18) pośrednicy w obrocie nieruchomościami;
19) operatorzy pocztowi w rozumieniu ustawy z dnia 23 listopada 2012 r. – Prawo
pocztowe (Dz. U. z 2018 r. poz. 2188, z 2019 r. poz. 1051, 1495 i 2005 oraz z 2020 r. poz. 695);
20) podmioty prowadzące działalność w zakresie gier losowych, zakładów
wzajemnych, gier w karty i gier na automatach w rozumieniu ustawy z dnia 19 listopada 2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. z 2019 r. poz. 847 i 1495 oraz z 2020 r. poz. 284);
21) fundacje ustanowione na podstawie ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r.
o fundacjach (Dz. U. z 2018 r. poz. 1491 oraz z 2020 r. poz. 695) w zakresie,
w jakim przyjmują lub dokonują płatności w gotówce o wartości równej lub
przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest
przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się
ze sobą powiązane;
22) stowarzyszenia posiadające osobowość prawną, utworzone na podstawie ustawy
z dnia 7 kwietnia 1989 r. – Prawo o stowarzyszeniach (Dz. U. z 2019 r. poz. 713
oraz z 2020 r. poz. 695), w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności
w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro,
bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja,
czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane;
23) przedsiębiorcy w rozumieniu ustawy z dnia 6 marca 2018 r. – Prawo
przedsiębiorców w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności za towary
w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro,
bez względu na to, czy transakcja jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja,
czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane;
24) przedsiębiorcy w rozumieniu ustawy z dnia 6 marca 2018 r. – Prawo
przedsiębiorców w zakresie, w jakim prowadzą działalność polegającą na
udostępnianiu skrytek sejfowych, oraz oddziały przedsiębiorców zagranicznych
prowadzące taką działalność na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej;
25) instytucje pożyczkowe w rozumieniu ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie
konsumenckim (Dz. U. z 2019 r. poz. 1083).
2. Ilekroć w ustawie jest mowa o:
1) beneficjencie rzeczywistym – rozumie się przez to osobę fizyczną lub osoby
fizyczne sprawujące bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad klientem poprzez
posiadane uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub
faktycznych, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub
działania podejmowane przez klienta, lub osobę fizyczną lub osoby fizyczne,
w imieniu których są nawiązywane stosunki gospodarcze lub przeprowadzana
jest transakcja okazjonalna, w tym:
a) w przypadku klienta będącego osobą prawną inną niż spółka, której papiery
wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym
podlegającym wymogom ujawniania informacji wynikającym z przepisów
prawa Unii Europejskiej lub odpowiadającym im przepisom prawa państwa
trzeciego:
– osobę fizyczną będącą udziałowcem lub akcjonariuszem klienta, której
przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów
lub akcji tej osoby prawnej,
– osobę fizyczną dysponującą więcej niż 25% ogólnej liczby głosów
w organie stanowiącym klienta, także jako zastawnik albo użytkownik,
lub na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu,
– osobę fizyczną sprawującą kontrolę nad osobą prawną lub osobami
prawnymi, którym łącznie przysługuje prawo własności więcej niż 25%
ogólnej liczby udziałów lub akcji klienta, lub łącznie dysponującą
więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie klienta, także jako
zastawnik albo użytkownik, lub na podstawie porozumień z innymi
uprawnionymi do głosu,
– osobę fizyczną sprawującą kontrolę nad klientem poprzez posiadanie
w stosunku do tej osoby prawnej uprawnień, o których mowa
w art. 3 ust. 1 pkt 37 ustawy z dnia 29 września 1994 r.
o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r. poz. 351, 1495, 1571, 1655 i 1680
oraz z 2020 r. poz. 568), lub
– osobę fizyczną zajmującą wyższe stanowisko kierownicze w przypadku
udokumentowanego braku możliwości ustalenia lub wątpliwości co do
tożsamości osób fizycznych określonych w tiret pierwszym, drugim, trzecim i czwartym oraz w przypadku niestwierdzenia podejrzeń prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu,
b) w przypadku klienta będącego trustem:
– założyciela,
– powiernika,
– nadzorcę, jeżeli został ustanowiony,
– beneficjenta,
– inną osobę sprawującą kontrolę nad trustem,
c) w przypadku klienta będącego osobą fizyczną prowadzącą działalność
gospodarczą, wobec którego nie stwierdzono przesłanek lub okoliczności
mogących wskazywać na fakt sprawowania kontroli nad nim przez inną
osobę fizyczną lub osoby fizyczne, przyjmuje się, że taki klient jest
jednocześnie beneficjentem rzeczywistym;
2) blokadzie rachunku – rozumie się przez to czasowe uniemożliwienie korzystania
i dysponowania ze wszystkich lub części wartości majątkowych gromadzonych
na rachunku, w tym również przez instytucję obowiązaną;
3) członkach rodziny osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne –
rozumie się przez to:
a) małżonka lub osobę pozostającą we wspólnym pożyciu z osobą zajmującą
eksponowane stanowisko polityczne,
b) dziecko osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne i jego
małżonka lub osoby pozostającej we wspólnym pożyciu,
c) rodziców osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne;
4) dyrektywie 2015/849 – rozumie się przez to dyrektywę Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 z dnia 20 maja 2015 r. w sprawie
zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub
finansowania terroryzmu, zmieniającą rozporządzenie Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 i uchylającą dyrektywę Parlamentu
Europejskiego i Rady 2005/60/WE oraz dyrektywę Komisji 2006/70/WE
(Dz. Urz. UE L 141 z 05.06.2015, str. 73);
5) europejskich urzędach nadzoru – rozumie się przez to Europejski Urząd Nadzoru
Bankowego, Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych
Programów Emerytalnych oraz Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów
Wartościowych;
6) finansowaniu terroryzmu – rozumie się przez to czyn określony w art. 165a
ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. – Kodeks karny (Dz. U. z 2019 r. poz. 1950 i
2128 oraz z 2020 r. poz. 568);
7) grupie – rozumie się przez to jednostkę dominującą wraz z jej jednostkami
podporządkowanymi w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r.
o rachunkowości;
8) jednostkach współpracujących – rozumie się przez to organy administracji
rządowej, organy jednostek samorządu terytorialnego oraz inne państwowe
jednostki organizacyjne, a także Narodowy Bank Polski (NBP), Komisję
Nadzoru Finansowego (KNF) i Najwyższą Izbę Kontroli (NIK);
9) kadrze kierowniczej wyższego szczebla – rozumie się przez to członka zarządu,
dyrektora lub pracownika instytucji obowiązanej posiadającego wiedzę z zakresu
ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu związanego
z działalnością instytucji obowiązanej oraz podejmującego decyzje mające
wpływ na to ryzyko;
10) kliencie – rozumie się przez to osobę fizyczną, osobę prawną lub jednostkę
organizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej, której instytucja
obowiązana świadczy usługi lub dla której wykonuje czynności wchodzące
w zakres prowadzonej przez nią działalności zawodowej, w tym z którą instytucja
obowiązana nawiązuje stosunki gospodarcze, lub na zlecenie której
przeprowadza transakcję okazjonalną, przy czym w przypadku umowy
ubezpieczenia przez klienta instytucji obowiązanej rozumie się ubezpieczającego,
a w przypadku umowy o prowadzenie rejestru akcjonariuszy, o której mowa
w art. 3282 ustawy z dnia 15 września 2000 r. – Kodeks spółek handlowych
(Dz. U. z 2020 r. poz. 1526 i 2320), przez klienta instytucji obowiązanej rozumie
się wyłącznie akcjonariusza, zastawnika lub użytkownika akcji podlegającego
wpisowi do tego rejestru w związku z transakcją stanowiącą podstawę dokonania wpisu;
11) osobach zajmujących eksponowane stanowiska polityczne – rozumie się przez to
osoby fizyczne zajmujące znaczące stanowiska lub pełniące znaczące funkcje
publiczne, w tym:
a) szefów państw, szefów rządów, ministrów, wiceministrów, sekretarzy
stanu, podsekretarzy stanu, w tym Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej,
Prezesa Rady Ministrów i wiceprezesa Rady Ministrów,
b) członków parlamentu lub podobnych organów ustawodawczych, w tym
posłów i senatorów,
c) członków organów zarządzających partii politycznych,
d) członków sądów najwyższych, trybunałów konstytucyjnych oraz innych
organów sądowych wysokiego szczebla, których decyzje nie podlegają
zaskarżeniu, z wyjątkiem trybów nadzwyczajnych, w tym sędziów Sądu
Najwyższego, Trybunału Konstytucyjnego, Naczelnego Sądu
Administracyjnego, wojewódzkich sądów administracyjnych oraz sędziów
sądów apelacyjnych,
e) członków trybunałów obrachunkowych lub zarządów banków centralnych,
w tym Prezesa oraz członków Zarządu NBP,
f) ambasadorów, chargés d'affaires oraz wyższych oficerów sił zbrojnych,
g) członków organów administracyjnych, zarządczych lub nadzorczych
przedsiębiorstw państwowych, w tym dyrektorów przedsiębiorstw
państwowych oraz członków zarządów i rad nadzorczych spółek z udziałem
Skarbu Państwa, w których ponad połowa akcji albo udziałów należy do
Skarbu Państwa lub innych państwowych osób prawnych,
h) dyrektorów, zastępców dyrektorów oraz członków organów organizacji
międzynarodowych lub osoby pełniące równoważne funkcje w tych
organizacjach,
i) dyrektorów generalnych w urzędach naczelnych i centralnych organów
państwowych, dyrektorów generalnych urzędów wojewódzkich oraz
kierowników urzędów terenowych organów rządowej administracji
specjalnej;
12) osobach znanych jako bliscy współpracownicy osoby zajmującej eksponowane
stanowisko polityczne – rozumie się przez to:
a) osoby fizyczne będące beneficjentami rzeczywistymi osób prawnych,
jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej lub
trustów wspólnie z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne
lub utrzymujące z taką osobą inne bliskie stosunki związane z prowadzoną
działalnością gospodarczą,
b) osoby fizyczne będące jedynym beneficjentem rzeczywistym osób
prawnych, jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości
prawnej lub trustu, o których wiadomo, że zostały utworzone w celu
uzyskania faktycznej korzyści przez osobę zajmującą eksponowane
stanowisko polityczne;
13) państwie trzecim wysokiego ryzyka – rozumie się przez to państwo
identyfikowane na podstawie informacji pochodzących z wiarygodnych źródeł,
w tym raportów z ewaluacji krajowych systemów przeciwdziałania praniu
pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu przeprowadzanych przez Grupę
Specjalną do spraw Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF) oraz organy lub
organizacje z nią powiązane, jako nieposiadające skutecznego systemu
przeciwdziałania praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu lub posiadające
znaczące braki w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy lub finansowaniu
terroryzmu, w szczególności państwo trzecie zidentyfikowane przez Komisję
Europejską w akcie delegowanym przyjętym na podstawie art. 9 dyrektywy 2015/849;
14) praniu pieniędzy – rozumie się przez to czyn określony w art. 299 ustawy z dnia
6 czerwca 1997 r. – Kodeks karny;
15) przeprowadzaniu transakcji – rozumie się przez to wykonanie przez instytucję
obowiązaną dyspozycji lub zlecenia wydanych przez klienta lub osobę działającą
w jego imieniu;
16) przetwarzaniu informacji – rozumie się przez to każdą operację wykonywaną na
informacjach, w szczególności ich uzyskiwanie, gromadzenie, utrwalanie,
przechowywanie, opracowywanie, zmienianie, udostępnianie i usuwanie,
a zwłaszcza te operacje, które wykonuje się w systemach informatycznych;
17) rachunku – rozumie się przez to:
a) rachunek płatniczy w rozumieniu ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r.
o usługach płatniczych,
b) rachunek bankowy i rachunek w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-
-kredytowej niebędące rachunkami płatniczymi,
c) rachunek papierów wartościowych i rachunek zbiorczy oraz służący do ich
obsługi rachunek pieniężny, w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r.
o obrocie instrumentami finansowymi,
d) rejestr uczestników funduszu lub ewidencję uczestników funduszu
inwestycyjnego zamkniętego,
e) prowadzony w formie elektronicznej zbiór danych identyfikacyjnych
zapewniających osobom uprawnionym możliwość korzystania z jednostek
walut wirtualnych, w tym przeprowadzania transakcji ich wymiany,
f) rachunek derywatów w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie
instrumentami finansowymi;
18) relacjach korespondenckich – rozumie się przez to:
a) świadczenie usług bankowych przez jeden bank jako korespondenta na
rzecz innego banku jako respondenta,
b) relacje między instytucjami kredytowymi, instytucjami finansowymi,
w tym relacje, w ramach których są świadczone podobne usługi przez
instytucję będącą korespondentem na rzecz instytucji będącej
respondentem, oraz relacje, które zostały ustanowione na potrzeby
transakcji dotyczących papierów wartościowych lub na potrzeby transferów
środków pieniężnych;
19) rozporządzeniu 2015/847 – rozumie się przez to rozporządzenie Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2015/847 z dnia 20 maja 2015 r. w sprawie informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych i uchylenia rozporządzenia (WE) nr 1781/2006 (Dz. Urz. UE L 141 z 05.06.2015, str. 1);
20) stosunkach gospodarczych – rozumie się przez to stosunki instytucji obowiązanej
z klientem związane z działalnością zawodową instytucji obowiązanej, które
w chwili ich nawiązywania wykazują cechę trwałości;
21) transakcji – rozumie się przez to czynność prawną lub faktyczną, na podstawie
której dokonuje się przeniesienia własności lub posiadania wartości
majątkowych, lub czynność prawną lub faktyczną dokonywaną w celu
przeniesienia własności lub posiadania wartości majątkowych;
22) transakcji okazjonalnej – rozumie się przez to transakcję, która nie jest
przeprowadzana w ramach stosunków gospodarczych;
23) transferze środków pieniężnych – rozumie się przez to transfer środków
pieniężnych w rozumieniu rozporządzenia 2015/847;
24) truście (trust) – rozumie się przez to regulowany przepisami prawa obcego
stosunek prawny wynikający ze zdarzenia prawnego, umowy lub porozumienia,
w tym zespołu takich zdarzeń lub czynności prawnych, na podstawie którego
dokonuje się przeniesienia własności lub posiadania wartości majątkowych na
powiernika w celu sprawowania zarządu powierniczego oraz udostępniania tych
wartości beneficjentom tego stosunku;
25) umowie ubezpieczenia – rozumie się przez to umowę, o której mowa w dziale
I załącznika do ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności
ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej;
26) walucie wirtualnej – rozumie się przez to cyfrowe odwzorowanie wartości, które nie jest:
a) prawnym środkiem płatniczym emitowanym przez NBP, zagraniczne banki
centralne lub inne organy administracji publicznej,
b) międzynarodową jednostką rozrachunkową ustanawianą przez organizację
międzynarodową i akceptowaną przez poszczególne kraje należące do tej
organizacji lub z nią współpracujące,
c) pieniądzem elektronicznym w rozumieniu ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r.
o usługach płatniczych,
d) instrumentem finansowym w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r.
o obrocie instrumentami finansowymi,
e) wekslem lub czekiem
– oraz jest wymienialne w obrocie gospodarczym na prawne środki płatnicze
i akceptowane jako środek wymiany, a także może być elektronicznie
przechowywane lub przeniesione albo może być przedmiotem handlu
elektronicznego;
27) wartościach majątkowych – rozumie się przez to prawa majątkowe lub inne
mienie ruchome lub nieruchomości, środki płatnicze, instrumenty finansowe
w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami
finansowymi, inne papiery wartościowe, wartości dewizowe oraz waluty wirtualne;
28) wstrzymaniu transakcji – rozumie się przez to czasowe ograniczenie korzystania
i dysponowania wartościami majątkowymi polegające na uniemożliwieniu
przeprowadzenia przez instytucję obowiązaną określonej transakcji lub większej
liczby określonych transakcji.

Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu art. 2

DODAJ