Art. 26. 1. W celu wykonywania zadań Komisji upoważnieni pracownicy urzędu
Komisji lub inne osoby, w przypadku, o którym mowa w ust. 7, zwane dalej
„kontrolerami”, mogą przeprowadzać kontrolę działalności lub sytuacji finansowej:
1) podmiotu nadzorowanego, o którym mowa w art. 5 pkt 1, 2, 4–6c i 8–23,
2) osoby trzeciej, której podmiot, o którym mowa w pkt 1, powierzył, w granicach
upoważnienia wynikającego z właściwych przepisów, wykonywanie niektórych
czynności z zakresu podlegającego nadzorowi Komisji,
3) podmiotu zależnego od podmiotu, o którym mowa w art. 5 pkt 18–20,
4) banku, o którym mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami
finansowymi
– zwanych dalej „kontrolowanym”.
2. W przypadku:
1) oddziału zagranicznej instytucji kredytowej w rozumieniu ustawy o obrocie
instrumentami finansowymi prowadzącej na terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej działalność maklerską – kontrola dotyczy wyłącznie jednostki
organizacyjnej, w ramach której prowadzona jest ta działalność;
2) oddziału zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzącej na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską – kontrola dotyczy wyłącznie
badania zgodności prowadzonej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej
działalności maklerskiej z określonymi w przepisach prawa polskiego zasadami
świadczenia usług;
3) banku, o którym mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami
finansowymi – kontrola dotyczy wyłącznie prowadzenia działalności, o której
mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, praktyk
sprzedaży krzyżowej obejmujących czynności, o których mowa w art. 70 ust. 2
ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, lub instrumenty finansowe,
działalności w zakresie lokat strukturyzowanych, o których mowa w rozdziale 6a
ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe, oraz działalności
prowadzonej w charakterze podmiotu systematycznie internalizującego
transakcje w rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi.
3. Wykonanie uprawnień w zakresie kontroli, o której mowa w ust. 1,
w stosunku do oddziału domu maklerskiego lub banku prowadzącego działalność
maklerską znajdującego się na terytorium innego państwa członkowskiego, następuje
po uprzednim pisemnym poinformowaniu przez Komisję właściwego organu nadzoru
w państwie, na którego terytorium znajduje się oddział domu maklerskiego lub banku.
3a. Komisja może zwrócić się do właściwego organu nadzoru w państwie
członkowskim, na którego terytorium znajduje się oddział domu maklerskiego lub
banku prowadzącego działalność maklerską, o wykonanie uprawnień w zakresie
kontroli, o której mowa w ust. 1, w stosunku do oddziału domu maklerskiego lub
banku prowadzącego działalność maklerską znajdującego się na terytorium tego
państwa członkowskiego. W przypadku odmowy uwzględnienia żądania przez
właściwy organ nadzoru, Komisja może poinformować o tym Europejski Urząd
Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych.
3b. W zakresie niezbędnym do zweryfikowania informacji przekazanych
Komisji na podstawie art. 110m ust. 1–3 lub art. 110z ust. 1 i 3 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi Komisja lub jej upoważniony przedstawiciel mogą przeprowadzić kontrolę, o której mowa w ust. 1, w podmiotach, które przekazały
informacje, także w przypadku gdy podmioty te mają siedzibę poza terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej. W takim przypadku przeprowadzenie kontroli następuje po
poinformowaniu organu nadzoru w państwie, na którego terytorium dany podmiot ma
siedzibę.
4. W stosunku do oddziałów i przedstawicielstw zagranicznych firm
inwestycyjnych prowadzących działalność na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej
uprawnienia w zakresie kontroli, o której mowa w ust. 1, służą odpowiednio również
przedstawicielom organów nadzoru nad rynkiem papierów wartościowych lub
rynkiem finansowym w innym państwie członkowskim, w którym zagraniczna firma
inwestycyjna uzyskała zezwolenie, na zasadach określonych w przepisach tego
państwa. Wykonanie uprawnień może nastąpić po uprzednim pisemnym
poinformowaniu Komisji.
5. Na pisemne żądanie organów nadzoru, o których mowa w ust. 4, uprawnienia
im przyznane, w stosunku do oddziału lub przedstawicielstwa zagranicznej firmy
inwestycyjnej, wykonuje Komisja lub jej upoważniony przedstawiciel.
5a. Komisja może nie uwzględnić żądania organu nadzoru, jeżeli jego wykonanie
mogłoby niekorzystnie wpłynąć na suwerenność, bezpieczeństwo lub interes
publiczny Rzeczypospolitej Polskiej. W takim przypadku szczegółowa informacja
o tych okolicznościach jest przekazywana Europejskiemu Urzędowi Nadzoru Giełd
i Papierów Wartościowych oraz właściwemu organowi nadzoru.
6. Przedstawicielom organów nadzoru w innych państwach członkowskich,
w których zagraniczne firmy inwestycyjne prowadzące działalność maklerską na
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej uzyskały zezwolenie, przysługuje – w związku
z wykonywaniem uprawnień w zakresie kontroli, o której mowa w ust. 1, w stosunku
do oddziałów i przedstawicielstw zagranicznych firm inwestycyjnych – prawo dostępu
do informacji stanowiących tajemnicę zawodową, będących w posiadaniu tych
podmiotów i osób fizycznych w nich zatrudnionych lub pozostających z nimi
w stosunku zlecenia lub innym stosunku prawnym o podobnym charakterze.
7. Do przeprowadzenia kontroli dotyczącej funkcjonowania systemów
informatycznych kontrolowanego lub jego sprawozdań finansowych, ksiąg
rachunkowych lub innych dokumentów i informacji finansowych Przewodniczący Komisji może upoważnić również osobę niebędącą pracownikiem urzędu Komisji, dysponującą niezbędną wiedzą w tym zakresie.
8. (uchylony)

Art. 26a. Zasady współpracy Komisji z organami nadzoru w innych państwach
członkowskich w zakresie kontroli sprawowanej dla celów rozporządzenia
236/2012 określa art. 37 tego rozporządzenia.

Ustawa o nadzorze nad rynkiem kapitałowym art. 26

DODAJ