Art. 21. 1. Instytucja finansowa rejestruje wszystkie operacje na IKE lub
IKZE, które zostały dokonane w okresie, w którym instytucja ta prowadziła IKE
lub IKZE.
2. W razie złożenia przez oszczędzającego dyspozycji wypłaty transferowej
do innej instytucji finansowej albo do programu emerytalnego, dotychczasowa
instytucja finansowa przekazuje tej instytucji finansowej albo zarządzającemu,
wraz z dokonaniem wypłaty transferowej, następujące informacje:
1) dane osobowe oszczędzającego;
2) o dacie pierwszej wpłaty albo o dacie przyjęcia pierwszej wypłaty
transferowej, w zależności od tego, które ze zdarzeń nastąpiło wcześniej;
3) o sumie wpłat w każdym roku kalendarzowym oraz nazwę instytucji
finansowej przyjmującej wpłatę;
4) o wysokości i datach wypłat transferowych przyjętych na IKE lub IKZE
oszczędzającego oraz o nazwie instytucji finansowej lub o danych
zarządzającego i o danych pracodawcy prowadzącego program emerytalny,
w rozumieniu przepisów o pracowniczych programach emerytalnych,
dokonujących tych wypłat;
5) o wysokości i datach dokonywanych wypłat transferowych, a w przypadku
transferu papierów wartościowych lub środków pieniężnych zgromadzonych w podmiocie prowadzącym działalność maklerską również o rodzaju i ilości tych papierów, oraz o nazwie instytucji finansowej albo o danych
zarządzającego i o danych pracodawcy prowadzącego program emerytalny,
do których dokonywana jest wypłata transferowa;
5a) o wysokości i datach częściowych zwrotów oraz o nazwie instytucji
finansowej dokonującej częściowego zwrotu;
5b) o aktualnej wartości środków pochodzących z wpłat na IKE lub IKZE;
6) o sumie wpłaconych składek podstawowych, w przypadku gdy na IKE
oszczędzającego dokonano wypłaty transferowej z programu emerytalnego.
3. Informacje, o których mowa w ust. 2, obejmują także dane przekazane
przez wszystkie poprzednie instytucje finansowe prowadzące IKE lub IKZE
oszczędzającego.
4. Instytucja finansowa, dokonując wypłaty transferowej środków
zgromadzonych na IKE lub IKZE zmarłego na IKE lub IKZE osoby uprawnionej
albo do programu emerytalnego, do którego uprawniony przystąpił, przekazuje
odpowiednio instytucji finansowej prowadzącej IKE lub IKZE uprawnionego albo
zarządzającemu informację określoną w ust. 2 pkt 5 wraz z podaniem tytułu
transferu.
5. Minister właściwy do spraw finansów publicznych w porozumieniu
z ministrem właściwym do spraw zabezpieczenia społecznego określi, w drodze
rozporządzenia, wzór informacji, o której mowa w ust. 2, a także termin oraz tryb
jej przekazywania, uwzględniając konieczność zapewnienia prawidłowości
przesyłanych danych o IKE lub IKZE oszczędzającego pomiędzy instytucjami
finansowymi lub z instytucji finansowej do programu emerytalnego.

Ustawa o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego art. 21

DODAJ