Art. 146. 1. Fundusz inwestycyjny zamknięty może lokować nie więcej niż 50%
wartości swoich aktywów w jednostki uczestnictwa lub certyfikaty inwestycyjne
jednego funduszu inwestycyjnego lub w tytuły uczestnictwa emitowane przez jedną
instytucję wspólnego inwestowania, mającą siedzibę za granicą.
2. Jeżeli statut tak przewiduje, fundusz inwestycyjny zamknięty może lokować
do 100% swoich aktywów w jednostki uczestnictwa lub certyfikaty inwestycyjne
jednego funduszu inwestycyjnego lub w tytuły uczestnictwa emitowane przez jedną
instytucję wspólnego inwestowania, mającą siedzibę za granicą, pod warunkiem że
statut:
1) wskazuje ten fundusz lub instytucję wspólnego inwestowania;
2) określa, zgodnie z art. 20 ust. 1, zasady polityki inwestycyjnej tego funduszu lub
instytucji wspólnego inwestowania;
3) wskazuje wysokość opłat za zarządzanie, pobieranych przez podmiot
zarządzający funduszem inwestycyjnym lub instytucją wspólnego inwestowania,
mającą siedzibę za granicą.
3. Do wniosku o udzielenie zezwolenia na utworzenie funduszu inwestycyjnego
zamkniętego, dokonującego lokat w sposób określony w ust. 2, dołącza się:
1) regulamin,
2) prospekt informacyjny albo emisyjny oraz skrót tego prospektu albo kluczowe
informacje dla inwestorów,
3) ostatnie roczne i półroczne sprawozdanie finansowe, jeżeli zostały sporządzone
– dotyczące instytucji wspólnego inwestowania, mającej siedzibę za granicą, której
tytuły uczestnictwa będą przedmiotem lokat funduszu.
4. Fundusz inwestycyjny zamknięty może nabywać jednostki uczestnictwa
innych funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez to samo towarzystwo, gdy
możliwość nabywania jednostek uczestnictwa w takich funduszach została określona
w statucie funduszu; możliwość ta nie dotyczy nabywania jednostek uczestnictwa
w trybie art. 26 ust. 1.
5. Fundusz inwestycyjny zamknięty nie może nabywać certyfikatów
inwestycyjnych innego funduszu zamkniętego zarządzanego przez to samo
towarzystwo w ramach pierwszej emisji papierów wartościowych tego funduszu.
6. Certyfikaty inwestycyjne innego funduszu inwestycyjnego zamkniętego
zarządzanego przez to samo towarzystwo nie mogą stanowić więcej niż 20% wartości
aktywów funduszu.
7. Towarzystwo nie może pobierać wynagrodzenia ani obciążać funduszu
kosztami związanymi z lokowaniem aktywów funduszu w jednostki uczestnictwa albo
certyfikaty inwestycyjne innych funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez to
towarzystwo.
7a. Przepisy ust. 4–7 stosuje się również do innych funduszy inwestycyjnych
zarządzanych przez zarządzającego z UE, który zarządza funduszem inwestycyjnym
zamkniętym, oraz do tego zarządzającego, a także do unijnych AFI zarządzanych
przez towarzystwo albo zarządzającego z UE, którzy zarządzają funduszem
inwestycyjnym zamkniętym.
8. Fundusz inwestycyjny zamknięty, o którym mowa w ust. 2, jest obowiązany
udostępniać roczne i półroczne sprawozdania finansowe dotyczące instytucji
wspólnego inwestowania, których tytuły uczestnictwa są przedmiotem jego lokat:
1) przy prowadzeniu zapisów na certyfikaty inwestycyjne funduszu;
2) niezwłocznie po ich sporządzeniu, nie później jednak niż w terminie podawania
do publicznej wiadomości raportów okresowych zgodnie z przepisami ustawy
o ofercie publicznej – w przypadku publicznego funduszu inwestycyjnego
zamkniętego;
3) na żądanie uczestnika – w przypadku funduszu inwestycyjnego zamkniętego,
który nie jest publicznym funduszem inwestycyjnym zamkniętym.

Ustawa o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi art. 146

DODAJ