Art. 145. 1. Fundusz inwestycyjny zamknięty, z zastrzeżeniem ust. 2–8, art. 146
oraz art. 147, może lokować aktywa w:
1) papiery wartościowe,
2) wierzytelności, z wyjątkiem wierzytelności wobec osób fizycznych,
3) udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością, w tym w spółkach
z siedzibą za granicą,
4) waluty,
5) instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne,
6) prawa majątkowe, których cena zależy bezpośrednio lub pośrednio od
oznaczonych co do gatunku rzeczy, określonych rodzajów energii, mierników
i limitów wielkości produkcji lub emisji zanieczyszczeń, dopuszczone do obrotu
na giełdach towarowych,
7) instrumenty rynku pieniężnego
– pod warunkiem że są zbywalne.
2. Fundusz inwestycyjny zamknięty, o którym mowa w art. 183 oraz art. 196,
może lokować aktywa w zbywalne wierzytelności wobec osób fizycznych.
3. Papiery wartościowe lub instrumenty rynku pieniężnego wyemitowane przez
jeden podmiot, wierzytelności wobec tego podmiotu i udziały w tym podmiocie nie
mogą stanowić, z zastrzeżeniem ust. 4, łącznie więcej niż 20% wartości aktywów
funduszu, przy czym w przypadku zawarcia przez fundusz sekurytyzacyjny umowy,
o której mowa w art. 183 ust. 5, ograniczenie, o którym mowa w niniejszym ustępie,
odnosi się do poszczególnych wierzytelności będących przedmiotem sekurytyzacji.
4. Listy zastawne wyemitowane przez jeden bank hipoteczny nie mogą stanowić
więcej niż 25% wartości aktywów funduszu.
5. Fundusz inwestycyjny zamknięty może lokować aktywa w depozyty
w bankach krajowych, bankach zagranicznych lub w instytucjach kredytowych.
6. Depozyty w jednym banku krajowym, banku zagranicznym lub instytucji
kredytowej nie mogą stanowić więcej niż 20% aktywów funduszu, z wyłączeniem
depozytów przechowywanych przez depozytariusza.
7. Waluta obca jednego państwa lub euro nie może stanowić więcej niż 20%
wartości aktywów funduszu.
8. Ograniczeń, o których mowa w ust. 3, nie stosuje się do papierów
wartościowych emitowanych, poręczonych lub gwarantowanych przez Skarb
Państwa, Narodowy Bank Polski, państwa członkowskie, państwa należące do OECD albo międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska, co najmniej jedno z państw członkowskich lub państw należących do OECD.
9. Do lokat funduszu inwestycyjnego zamkniętego stosuje się przepisy art. 107
ust. 2–6.

Ustawa o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi art. 145

DODAJ