Zasady prowadzenia IKE lub IKZE, a także tryb oraz warunki
zawarcia i rozwiązania umowy o prowadzenie IKE lub IKZE określa:
1) statut funduszu inwestycyjnego – w przypadku funduszu inwestycyjnego;
1a) statut dobrowolnego funduszu emerytalnego – w przypadku dobrowolnego
funduszu emerytalnego;
2) regulamin prowadzenia rachunku papierów wartościowych i rachunku
pieniężnego – w przypadku podmiotu prowadzącego działalność maklerską;
3) ogólne warunki ubezpieczenia oraz regulaminy ubezpieczeniowych funduszy
kapitałowych – w przypadku zakładu ubezpieczeń;
4) umowa rachunku bankowego – w przypadku banku.