Art. 68. 1. Na żądanie Komisji osoby wchodzące w skład organów
zarządzających lub nadzorczych emitenta papierów wartościowych dopuszczonych do
obrotu na rynku regulowanym lub będących przedmiotem ubiegania się o to
dopuszczenie, lub którego papiery wartościowe zostały wprowadzone do
alternatywnego systemu obrotu lub są przedmiotem ubiegania się o takie
wprowadzenie, albo pozostające z nim w stosunku pracy, lub będące odpowiednio
likwidatorem, syndykiem ustanowionym w postępowaniu upadłościowym lub
zarządcą ustanowionym w postępowaniu restrukturyzacyjnym są obowiązane do
niezwłocznego udzielenia pisemnych lub ustnych informacji i wyjaśnień, a także
sporządzenia i przekazania, na koszt emitenta, kopii dokumentów i innych nośników
informacji, w celu umożliwienia wykonywania ustawowych zadań Komisji
w zakresie:
1) nadzoru nad sposobem wykonywania przez te podmioty obowiązków
informacyjnych, w tym obowiązku, o którym mowa w art. 17 rozporządzenia
596/2014;
2) ujawniania i przeciwdziałania manipulacji na rynku, o której mowa w art.
12 rozporządzenia 596/2014;
3) ujawniania i przeciwdziałania ujawnieniu lub wykorzystywaniu informacji
poufnej;
4) nadzoru nad przebiegiem oferty publicznej lub dopuszczeniem i wprowadzeniem
papierów wartościowych do obrotu na rynku regulowanym;
5) nadzoru nad sposobem wykonywania obowiązków, o których mowa w rozdziale
4;
6) nadzoru nad sposobem wykonywania obowiązków, o których mowa w art. 18
i art. 19 rozporządzenia 596/2014.
7) (uchylony)
1a. Przepis ust. 1 stosuje się do osób wchodzących w skład organów
zarządzających lub nadzorczych emitenta papierów wartościowych, którego papiery
wartościowe zostały dopuszczone do obrotu na zorganizowanej platformie obrotu,
albo pozostających z nim w stosunku pracy lub będących odpowiednio likwidatorem,
syndykiem ustanowionym w postępowaniu upadłościowym lub zarządcą
ustanowionym w postępowaniu restrukturyzacyjnym takiego emitenta.
2. Obowiązek, o którym mowa w ust. 1, spoczywa również na biegłym
rewidencie oraz osobach wchodzących w skład organów zarządzających firmy
audytorskiej lub pozostających z tą firmą w stosunku pracy – w zakresie związanym
z wykonywaniem na rzecz emitenta czynności rewizji finansowej w rozumieniu art.
2 pkt 7 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich
oraz nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089 oraz z 2018 r. poz. 398, 1669, 2193 i
2243) oraz innych czynności wymienionych w art. 47 ust. 2 tej ustawy; nie narusza to
obowiązku zachowania tajemnicy, o której mowa w art. 78 tej ustawy.
3. W razie powzięcia wątpliwości co do prawidłowości, rzetelności lub
kompletności informacji, o których mowa w art. 56 ust. 1, lub informacji poufnych lub
prawidłowości prowadzenia ksiąg rachunkowych Komisja może zlecić firmie
audytorskiej wykonanie czynności, o których mowa w ust. 2.
4. W przypadku gdy czynności, o których mowa w ust. 3 wykażą, że
wątpliwości Komisji były uzasadnione, emitent zwraca Komisji koszty związane ze
zleceniem ich wykonania.
5. Komisja może wydać zalecenia w stosunku do emitenta w celu zaprzestania
naruszania obowiązków informacyjnych.
6. Na żądanie Komisji uczestnik rynku uprawnień do emisji, osoby wchodzące
w skład organów zarządzających lub nadzorczych uczestnika rynku uprawnień do emisji albo pozostające z nim w stosunku pracy lub będące odpowiednio likwidatorem, syndykiem ustanowionym w postępowaniu upadłościowym lub
zarządcą ustanowionym w postępowaniu restrukturyzacyjnym są obowiązani do
niezwłocznego udzielenia pisemnych lub ustnych informacji i wyjaśnień, a także
sporządzenia i przekazania, na koszt uczestnika rynku uprawnień do emisji, kopii
dokumentów i innych nośników informacji, w celu umożliwienia wykonywania
ustawowych zadań Komisji w zakresie:
1) nadzoru nad sposobem wykonywania przez te podmioty obowiązków
informacyjnych, w tym obowiązku, o którym mowa w art. 17 rozporządzenia
596/2014;
2) ujawniania i przeciwdziałania manipulacji na rynku, o której mowa w art.
12 rozporządzenia 596/2014;
3) ujawniania i przeciwdziałania ujawnieniu lub wykorzystywaniu informacji
poufnej;
4) nadzoru nad sposobem wykonywania obowiązków, o których mowa w art. 18
i art. 19 rozporządzenia 596/2014.
7. Komisja może wydać zalecenia w celu zaprzestania naruszania obowiązków
informacyjnych, w tym obowiązków przekazywania informacji określonych
w przepisach rozporządzenia 596/2014, a także w aktach delegowanych wydanych na
jego podstawie, w stosunku do:
1) emitenta, o którym mowa w ust. 1, lub
2) uczestnika rynku uprawnień do emisji.
8. Komisja, w zakresie jej kompetencji wynikających z ustawy z dnia 11 maja
2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym lub
z rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia
16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych
badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję
Komisji 2005/909/WE (Dz. Urz. UE L 158 z 27.05.2014, str. 77, z późn. zm.), może
wydać zalecenia w stosunku do emitenta w celu zaprzestania naruszania obowiązków
wynikających z tej ustawy lub z tego rozporządzenia.

Art. 68a. W celu prawidłowego wykonywania przez emitentów papierów
wartościowych obowiązków wynikających z ustawy osoby wchodzące w skład organów zarządzających oraz nadzorujących emitenta są obowiązane do ujawniania swoich danych w zakresie określonym przepisami rozporządzenia delegowanego
Komisji (UE) 2019/980 z dnia 14 marca 2019 r. uzupełniającego rozporządzenie
Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 w odniesieniu do formatu, treści,
weryfikacji i zatwierdzania prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą
publiczną papierów wartościowych lub dopuszczeniem ich do obrotu na rynku
regulowanym, i uchylającego rozporządzenie Komisji (WE) nr 809/2004 (Dz. Urz.
UE L 166 z 21.06.2019, str. 26) oraz przepisami wykonawczymi wydanymi na
podstawie art. 55 pkt 1 i 3 oraz art. 60 ust. 2 i art. 61, w szczególności dotyczących
wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, wypłaconych lub należnych tym osobom
od emitenta, z podaniem imion i nazwisk tych osób oraz należnych im kwot, odrębnie
dla każdej z tych osób.

Art. 68b. 1. Spółka prowadząca rynek regulowany, która organizuje
alternatywny system obrotu, jest obowiązana zapewnić nadzór nad wykonywaniem
przez emitentów, których papiery wartościowe zostały wprowadzone wyłącznie do
alternatywnego systemu obrotu lub są przedmiotem ubiegania się o takie
wprowadzenie, obowiązków, określonych w art. 17 ust. 1, 4 i ust. 7–9 oraz art. 18 ust.
1–6 rozporządzenia 596/2014. W przypadku gdy papiery wartościowe zostały
wprowadzone do więcej niż jednego alternatywnego systemu obrotu, nadzór zapewnia
spółka prowadząca alternatywny system obrotu, do którego papiery wartościowe
emitenta zostały wprowadzone po raz pierwszy, a w przypadku równoczesnego
wprowadzenia do obrotu w więcej niż jednym alternatywnym systemie obrotu –
spółka, która wcześniej rozpoczęła prowadzenie takiego systemu.
2. Spółka prowadząca rynek regulowany, która organizuje alternatywny system
obrotu, jest obowiązana opracować, wdrożyć i stosować odpowiednie rozwiązania
techniczne i organizacyjne oraz regulaminy i procedury zapewniające sprawowanie
nadzoru w zakresie, o którym mowa w ust. 1. Spółka prowadząca rynek regulowany
ocenia adekwatność i skuteczność stosowanych rozwiązań, procedur i regulaminów,
nie rzadziej niż raz w roku.
3. Spółka prowadząca rynek regulowany, która organizuje alternatywny system
obrotu, może żądać niezwłocznego udzielenia przez osoby wymienione w art. 68 ust.
1 pisemnych lub ustnych informacji i wyjaśnień, a także sporządzenia i przekazania,
na koszt emitenta, kopii dokumentów i innych nośników informacji, niezbędnych do wykonywania nadzoru, o którym mowa w ust. 1, w szczególności list osób posiadających dostęp do informacji poufnej.
4. O każdym przypadku nieprzekazania spółce prowadzącej rynek regulowany,
która organizuje alternatywny system obrotu, na jej żądanie, informacji, wyjaśnień lub
kopii dokumentów i innych nośników informacji, o których mowa w ust. 3, spółka ta
niezwłocznie informuje Komisję.
5. Członkowie organów spółki prowadzącej rynek regulowany, która organizuje
alternatywny system obrotu, jej pracownicy i osoby zatrudnione na podstawie umowy
o dzieło, umowy zlecenia albo innych umów o podobnym charakterze są obowiązani
do nieujawniania osobom nieupoważnionym informacji uzyskanych na podstawie ust.
3. Obowiązek ten trwa również po ustaniu pełnienia funkcji w organach spółki
i rozwiązaniu stosunku pracy, umowy o dzieło, umowy zlecenia albo innych umów
o podobnym charakterze.

Art. 68c. 1. Spółka prowadząca rynek regulowany, która organizuje
alternatywny system obrotu, zawiadamia Komisję o ujawnionym istotnym przypadku
naruszenia obowiązków, o których mowa w art. 68b ust. 1.
2. Zawiadomienie zawiera co najmniej:
1) dane identyfikujące podmiot, który dopuścił się naruszenia;
2) rodzaj naruszenia oraz czas i sposób jego dokonania;
3) ustaloną wysokość uzyskanej korzyści lub unikniętej straty, o ile da się ją ustalić,
wraz ze wskazaniem sposobu jej ustalenia;
4) inne informacje, nośniki danych i dokumenty, które w ocenie spółki prowadzącej
rynek regulowany mogą być przydatne w prowadzeniu sprawy przez Komisję.
3. W przypadku gdy przekazane w zawiadomieniu informacje są niekompletne,
Komisja może zażądać ich uzupełnienia przez spółkę prowadzącą rynek regulowany,
która organizuje alternatywny system obrotu.
4. Do zawiadomienia spółka prowadząca rynek regulowany, która organizuje
alternatywny system obrotu, załącza zgromadzone w sprawie materiały, w tym
oryginały dokumentów i inne nośniki informacji, a także utrwalone informacje
przekazane jej na podstawie art. 68b ust. 3 w innej formie niż na trwałym nośniku
informacji.
5. Spółka prowadząca rynek regulowany, która organizuje alternatywny system
obrotu, może w razie ujawnienia innych niż istotne przypadków naruszenia
obowiązków, o których mowa w art. 68b ust. 1, wydać w stosunku do emitenta, o którym mowa w art. 68b ust. 1, zalecenia w celu zaprzestania naruszania obowiązków informacyjnych.

Ustawa o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych art. 68

DODAJ