§ 3

1. Podmioty krajowe przekazują Funduszowi informacje dotyczące:
1) siedziby i faktycznie wykonywanej działalności;
2) struktury właścicielskiej;
3) struktury organizacyjnej, z uwzględnieniem informacji kadrowo-płacowych;
4) funkcji krytycznych i głównych linii biznesowych, w tym rodzaju, kwoty i waluty istotnych aktywów, oraz zobowiązań przypisanych do tych funkcji i linii biznesowych;
5) sposobu ewidencjonowania udzielonych lub przyjętych zabezpieczeń oraz procedur ustalania:
a) osób, którym podmiot krajowy udzielił zabezpieczenia, oraz przepisów, zgodnie z którymi zabezpieczenie zostało udzielone,
b) osób, od których podmiot krajowy przyjął zabezpieczenie, oraz przepisów, zgodnie z którymi zabezpieczenie zo- stało udzielone;
6) rozwiązań zapewniających zdolność podmiotu krajowego do przekazywania informacji, o których mowa w przepisach wydanych na podstawie art. 330 ust. 6 ustawy;
7) awaryjnych planów ciągłości działania – przez przekazanie kopii tych planów;
8) planów strategicznych – przez przekazanie kopii tych planów;
9) umów outsourcingowych – przez przekazanie rejestrów tych umów;
10) istotnych umów dotyczących obrotu instrumentami finansowymi – przez przekazanie wykazu tych umów;
11) spraw sądowych, w których podmiot krajowy jest pozwanym albo powodem, a wartość przedmiotu sporu wynosi co najmniej 100 tys. zł lub 0,5 % sumy bilansowej – przez przekazanie wykazu tych spraw;
12) statutów lub umów spółek zależnych, współzależnych oraz stowarzyszonych – przez przekazanie odpowiednio kopii tych statutów lub kopii tych umów;
13) kluczowych pracowników – przez przekazanie wykazu tych pracowników;
14) umów zawartych z kluczowymi dostawcami – przez przekazanie wykazu tych umów;
15) użytkowanych systemów informatycznych z podziałem na systemy podstawowe, systemy pomocnicze i systemy bez- pieczeństwa wraz z informacją o podmiocie pełniącym nadzór administracyjny i operacyjny nad systemem, ze wska- zaniem nazwy dostawcy systemu, zasad korzystania z systemu, funkcji systemu i jego architektury oraz dostawców usług i serwisu – przez przekazanie wykazu tych systemów;
16) wykorzystywanego systemu bankowości elektronicznej wraz z opisem systemu, dostawców usług i serwisu oraz pod- miotu sprawującego nadzór administracyjny i operacyjny nad tym systemem;
17) wewnętrznych procedur dotyczących zarządzania ryzykiem;
18) umów dotyczących współpracy z placówkami franczyzowymi – przez przekazanie wykazu tych umów oraz ich kopii;
19) pozycji pozabilansowych, ich waluty i przypisania do funkcji krytycznych oraz głównych linii biznesowych;
20) systemów płatności, systemów rozliczeń papierów wartościowych lub systemów rozrachunku papierów wartościo- wych, których podmiot krajowy jest bezpośrednim lub pośrednim uczestnikiem lub z których korzysta w celu realizacji transakcji, wraz z opisem zasad korzystania z tych systemów;
3) Zmiana wymienionego rozporządzenia została ogłoszona w Dz. Urz. UE L 69 z 04.03.2022, str. 60.
4) Zmiana wymienionego rozporządzenia została ogłoszona w Dz. Urz. UE L 2024/90177 z 12.03.2024. Dziennik Ustaw –3– Poz. 1702
21) związków zawodowych;
22) aktywów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań;
23) aktywów nieobciążonych;
24) osób odpowiedzialnych za współpracę z Funduszem;
25) pełnomocnictw i prokur;
26) administratorów technicznych, w tym procedur nadawania i odbierania dostępów oraz zasad ochrony obiektów – przez przekazanie wykazu tych administratorów;
27) zasad zabezpieczenia ryzyka walutowego i ryzyka stopy procentowej, z uwzględnieniem zabezpieczenia tych ryzyk w zakresie portfela kredytów – przez przekazanie wykazu instrumentów zabezpieczających te ryzyka oraz kopii umów ramowych dotyczących tych instrumentów;
28) informacji istotnych z punktu widzenia zachowania ciągłości operacyjnej i operacyjnej odporności cyfrowej, o której mowa w art. 3 pkt 1 rozporządzenia 2022/2554, w tym dotyczących infrastruktury teleinformatycznej niezbędnej do funkcjonowania podmiotu krajowego, w szczególności sieci i systemów informatycznych, o których mowa w art. 3 pkt 2 tego rozporządzenia;
29) komitetów lub zespołów posiadających kompetencje decyzyjne lub opiniujące – przez przekazanie wykazu tych komi- tetów lub zespołów;
30) procesu gromadzenia i przetwarzania informacji zarządczej i sprawozdawczej oraz procedury i procesu zamknięcia ksiąg rachunkowych;
31) strategii komunikacyjnej w sytuacji kryzysowej;
32) dziesięciu największych pod względem zdeponowanych środków deponentów – przez przekazanie wykazu tych deponentów oraz kopii umów dotyczących zobowiązań z tytułu depozytów, z wyjątkiem umów zawartych z klientami detalicznymi;
33) wykorzystywanych systemów informacji zarządczej, w tym systemów zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości finansowej i sprawozdawczości nadzorczej, ze wskazaniem ich powiązań z funk- cjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi podmiotu krajowego – przez przekazanie wykazu tych systemów wraz z ich opisem;
34) właścicieli systemów, o których mowa w pkt 33, umów o gwarantowanym poziomie usług związanych z tymi systemami oraz oprogramowania i systemów lub licencji wraz ze schematem powiązań z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi podmiotu krajowego oraz kluczowych zewnętrznych dostawców usług informacyjno-komunikacyjnych (ICT), o których mowa w art. 3 pkt 23 rozporządzenia 2022/2554;
35) wyników testowania operacyjnej odporności cyfrowej przeprowadzanego przez podmiot krajowy na podstawie rozpo- rządzenia 2022/2554;
36) zobowiązań kwalifikowalnych. 2. Podmioty krajowe będące bankami i firmami inwestycyjnymi przekazują Funduszowi poza informacjami, o których mowa w ust. 1, także informacje dotyczące:
1) zezwolenia na działalność;
2) rodzaju praw właścicielskich;
3) systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania w rozumieniu art. 9 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo ban- kowe (Dz. U. z 2024 r. poz. 1646, z późn. zm.5)), ze wskazaniem członków zarządu odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i przekazywanie informacji;
4) istotnych kontrahentów, w tym wielkości, rodzaju, kwocie i walucie ekspozycji, a także istotnych zabezpieczeń udzielo- nych tym kontrahentom oraz istotnych zabezpieczeń przyjętych od tych kontrahentów wraz z analizą skutków upadło- ści tych kontrahentów dla sytuacji finansowej odpowiednio banku lub firmy inwestycyjnej;
5) zawartych umów, o których mowa w art. 6a ust. 1 pkt 1 lit. k–m ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe, i umów agencyjnych, o których mowa w art. 6a ust. 2 tej ustawy, powierzających przez bank wykonywanie określonych czynności – przez przekazanie kopii tych umów;
6) umów powiernictwa przez przekazanie wykazu tych umów;
7) oceny ratingowej.
5) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2024 r. poz. 1685 i 1863 oraz z 2025 r. poz. 146, 222, 525, 769, 820, 1069, 1170, 1191 i 1216. Dziennik Ustaw –4– Poz. 1702 3. Podmioty krajowe będące kasami przekazują Funduszowi poza informacjami, o których mowa w ust. 1, także infor- macje dotyczące:
1) statutu;
2) struktury udziałów;
3) systemu zarządzania ze wskazaniem członków zarządu odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i przekazywanie informacji;
4) istotnych kontrahentów, w tym wielkości, rodzaju, kwocie i walucie ekspozycji, a także istotnych zabezpieczeń udzielo- nych tym kontrahentom oraz istotnych zabezpieczeń przyjętych od tych kontrahentów;
5) struktury zobowiązań z podziałem na rodzaje, z uwzględnieniem podziału na zobowiązania wobec osób fizycznych, mikroprzedsiębiorców oraz małych i średnich przedsiębiorców, zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe, zobowiązania zabezpieczone i niezabezpieczone oraz podporządkowane;
6) spółek zależnych, współzależnych oraz stowarzyszonych przez przekazanie schematów organizacyjnych tych spółek;
7) podmiotów powiązanych z kasą i podmiotów zależnych od kasy;
8) systemów informacyjnych;
9) powierzenia czynności osobom trzecim oraz zakresu uzależnienia działalności kasy od usług świadczonych przez te osoby trzecie;
10) struktury zobowiązań podlegających umorzeniu lub konwersji. 4. Krajowy podmiot dominujący przekazuje Funduszowi informacje, o których mowa w ust. 1 i 2, dotyczące tego pod- miotu oraz podmiotów należących do grupy oraz informacje dotyczące:
1) struktury zobowiązań podmiotów należących do grupy z podziałem na rodzaje zobowiązań, z uwzględnieniem po- działu na zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe, zobowiązania zabezpieczone i niezabezpieczone oraz podporządkowane, a także rodzaje wierzycieli;
2) ekspozycji pozabilansowych podmiotów należących do grupy ze wskazaniem ich powiązań z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi – przez przekazanie opisu tych ekspozycji;
3) systemów, za których pośrednictwem podmioty należące do grupy przeprowadzają transakcje w istotnej liczbie lub o istotnej wartości ze wskazaniem ich powiązań z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi;
4) systemów płatności, systemów rozliczeń papierów wartościowych i systemów rozrachunku papierów wartościowych, których podmioty należące do grupy są bezpośrednimi lub pośrednimi uczestnikami, ze wskazaniem ich powiązań z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi podmiotów należących do grupy;
5) systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez podmioty należące do grupy, w tym systemów zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości finansowej i sprawozdawczości nadzorczej, ze wskazaniem ich powiązań z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi podmiotów należących do grupy – przez przekazanie wykazu tych systemów wraz z ich opisem;
6) właścicieli systemów, o których mowa w pkt 5, lub podmiotu pełniącego nadzór administracyjny i operacyjny nad tymi systemami – w przypadku gdy podmiotem tym nie jest właściciel oraz umów o gwarantowanym poziomie usług zwią- zanych z tymi systemami;
7) oprogramowania i systemów lub licencji, z których korzystają podmioty należące do grupy, ze wskazaniem ich powiązań z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi podmiotów należących do grupy oraz ze wskazaniem klu- czowych zewnętrznych dostawców usług ICT, o których mowa w art. 3 pkt 23 rozporządzenia 2022/2554;
8) powiązań i zależności między podmiotami należącymi do grupy:
a) wspólnego personelu, infrastruktury lub systemów,
b) porozumień dotyczących wsparcia kapitałowego, finansowania lub zapewnienia płynności,
c) istniejących lub warunkowych ekspozycji kredytowych,
d) umów gwarancji, porozumień dotyczących zabezpieczeń, porozumień i postanowień umownych, które mają zasto- sowanie w przypadku niewywiązywania się ze zobowiązań, oraz porozumień dotyczących kompensowania sald,
e) przeniesienia ryzyka oraz porozumień dotyczących transakcji zabezpieczających,
f) umów o gwarantowanym poziomie usług; Dziennik Ustaw –5– Poz. 1702
9) właściwego organu przymusowej restrukturyzacji dla każdego podmiotu należącego do grupy;
10) osób odpowiedzialnych za przekazanie informacji niezbędnych do przygotowania, przeglądu, aktualizacji i oceny wy- konalności planu przymusowej restrukturyzacji oraz przygotowania przymusowej restrukturyzacji, a w przypadku gdy informacje te są przekazywane przez różne osoby – osób odpowiedzialnych za funkcje krytyczne i główne linie bizne- sowe w podmiotach należących do grupy;
11) umów zawartych przez podmioty należące do grupy z osobami trzecimi, do których rozwiązania może doprowadzić wszczęcie przymusowej restrukturyzacji, oraz informacje o warunkach i trybie ich rozwiązania;
12) zabezpieczeń potencjalnych źródeł płynności w przymusowej restrukturyzacji;
13) obciążenia aktywów, w tym aktywów płynnych, oraz polityce zabezpieczeń i polityce rachunkowości;
14) struktury grupy, w szczególności podmiotów, w których prawa właścicielskie przysługują krajowemu podmiotowi do- minującemu, oraz podmiotów kontrolowanych przez ten podmiot w inny sposób;
15) zabezpieczeń udzielonych podmiotom należącym do grupy;
16) transakcji wewnątrzgrupowych, w tym pozycji bilansowych i pozabilansowych – przez przekazanie wykazu tych trans- akcji;
17) spółek zależnych – przez przekazanie schematów organizacyjnych tych spółek;
18) istotnych umów zawartych przez podmioty zależne z usługodawcami zewnętrznymi oraz spółką macierzystą i podmio- tami powiązanymi – przez przekazanie wykazu tych umów.