Art. 2. Użyte w ustawie określenia oznaczają:
1) IKE – wyodrębniony zapis w rejestrze uczestników funduszu inwestycyjnego,
wyodrębniony rachunek papierów wartościowych lub inny rachunek, na
którym zapisywane są instrumenty finansowe niebędące papierami
wartościowymi oraz rachunek pieniężny służący do obsługi takich rachunków
w podmiocie prowadzącym działalność maklerską, lub wyodrębniony
rachunek w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, wyodrębniony
rachunek bankowy w banku, wyodrębniony rachunek IKE w dobrowolnym
funduszu emerytalnym, prowadzone na zasadach określonych ustawą,
a w zakresie w niej nieuregulowanym – na zasadach określonych
w przepisach właściwych dla tych rachunków i rejestrów;
1a) IKZE – wyodrębniony zapis w rejestrze uczestników funduszu
inwestycyjnego, wyodrębniony rachunek papierów wartościowych lub inny
rachunek, na którym zapisywane są instrumenty finansowe niebędące
papierami wartościowymi oraz rachunek pieniężny służący do obsługi takich
rachunków w podmiocie prowadzącym działalność maklerską, lub wyodrębniony rachunek w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, wyodrębniony rachunek bankowy w banku, wyodrębniony rachunek IKZE
w dobrowolnym funduszu emerytalnym, prowadzone na zasadach
określonych ustawą, a w zakresie w niej nieuregulowanym – na zasadach
określonych w przepisach właściwych dla tych rachunków i rejestrów;
2) gromadzenie oszczędności – dokonywanie wpłat, wypłat transferowych oraz
przyjmowanie wypłat transferowych, a także inwestowanie środków
znajdujących się na IKE lub IKZE;
3) oszczędzający – osobę fizyczną, która gromadzi środki na IKE lub IKZE;
4) wpłata – wpłatę środków pieniężnych dokonywaną przez oszczędzającego na
IKE lub IKZE lub przekazanie pożytków z papierów wartościowych
zgromadzonych na IKE lub IKZE oszczędzającego;
5) środki – środki pieniężne, jednostki ubezpieczeniowego funduszu
kapitałowego, jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, jednostki
rozrachunkowe dobrowolnego funduszu emerytalnego, papiery wartościowe
oraz niebędące papierami wartościowymi instrumenty finansowe, o których
mowa w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit. c i d ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie
instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2018 r. poz. 2286, 2243 i 2244 oraz z
2019 r. poz. 730 i 875), zapisane na IKE lub IKZE;
6) fundusz inwestycyjny – fundusz inwestycyjny otwarty lub specjalistyczny
fundusz inwestycyjny otwarty w rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r.
o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami
inwestycyjnymi (Dz. U. z 2018 r. poz. 1355, z późn. zm.);
7) podmiot prowadzący działalność maklerską – dom maklerski lub bank
prowadzący działalność maklerską w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca
2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi;
8) zakład ubezpieczeń – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność
ubezpieczeniową w zakresie ubezpieczeń, o których mowa w dziale
I w grupie 3 załącznika do ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności
ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Dz. U. z 2019 r. poz. 381 i 730);
9) bank – bank krajowy w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo
bankowe (Dz. U. z 2018 r. poz. 2187, z późn. zm.);
9a) dobrowolny fundusz emerytalny – dobrowolny fundusz emerytalny
utworzony przez powszechne towarzystwo emerytalne, zgodnie z przepisami
ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy
emerytalnych (Dz. U. z 2018 r. poz. 1906 i 2215 oraz 2019 r. poz. 1074, 1474
i 1495);
10) instytucja finansowa – fundusz inwestycyjny, podmiot prowadzący
działalność maklerską, zakład ubezpieczeń, bank, dobrowolny fundusz
emerytalny, prowadzące IKE lub IKZE;
11) program emerytalny – pracowniczy program emerytalny w rozumieniu
ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych
(Dz. U. z 2019 r. poz. 850, 1474 i 1495);
12) osoby uprawnione – osoby wskazane przez oszczędzającego w umowie o IKE
lub IKZE, które otrzymają środki z IKE lub IKZE w przypadku jego śmierci,
osoby, o których mowa w art. 832 § 2 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. –
Kodeks cywilny (Dz. U. z 2019 r. poz. 1145 i 1495), oraz spadkobierców
oszczędzającego;
13) wypłata – wypłatę jednorazową albo wypłatę w ratach środków
zgromadzonych na IKE lub IKZE dokonywaną na rzecz:
a) oszczędzającego, po spełnieniu warunków określonych w art. 34 ust. 1
pkt 1 lub art. 34a ust. 1 pkt 1, albo
b) osób uprawnionych, w przypadku śmierci oszczędzającego;
14) wypłata transferowa – wypłatę polegającą na:
a) przeniesieniu środków zgromadzonych przez oszczędzającego na IKE do
innej instytucji finansowej prowadzącej IKE,
b) przeniesieniu środków zgromadzonych przez oszczędzającego na IKZE
do innej instytucji finansowej prowadzącej IKZE,
c) przeniesieniu środków zgromadzonych na IKE z IKE zmarłego na IKE
osoby uprawnionej lub do programu emerytalnego, do którego
uprawniony przystąpił,
d) przeniesieniu środków zgromadzonych na IKZE z IKZE zmarłego na
IKZE osoby uprawnionej,
e) jednoczesnym odkupieniu jednostek uczestnictwa w jednym funduszu
inwestycyjnym i nabyciu jednostek uczestnictwa w innym funduszu
inwestycyjnym zarządzanym przez to samo towarzystwo za środki
pieniężne uzyskane z odkupienia jednostek uczestnictwa (konwersja),
pod warunkiem że jednostki odkupywane, jak i nabywane są
rejestrowane na IKE albo IKZE oszczędzającego,
f) przeniesieniu środków zgromadzonych przez oszczędzającego na IKE do
programu emerytalnego, do którego przystąpił oszczędzający, lub
przeniesieniu środków z programu emerytalnego na IKE, w przypadkach
określonych w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych
programach emerytalnych,
g) przeniesieniu środków z PPK na IKE, w przypadkach określonych
w ustawie z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach
kapitałowych (Dz. U. poz. 2215 oraz z 2019 r. poz. 1074 i 1572);
15) zwrot – wycofanie całości środków zgromadzonych na IKE lub IKZE, jeżeli
nie zachodzą przesłanki wypłaty bądź wypłaty transferowej;
15a) częściowy zwrot – wycofanie części środków zgromadzonych na IKE, jeżeli
nie zachodzą przesłanki do wypłaty bądź wypłaty transferowej;
16) organ nadzoru – Komisję Nadzoru Finansowego, o której mowa w ustawie
z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym (Dz. U. z 2019 r.
poz. 298, 326, 730, 875 i 1571);
17) składka podstawowa – składkę wnoszoną przez pracodawcę do programu
emerytalnego;
18) dane osobowe – pierwsze imię, nazwisko, datę urodzenia, adres zamieszkania
oraz numer PESEL lub numer paszportu bądź innego dokumentu
potwierdzającego tożsamość w przypadku osób nieposiadających
obywatelstwa polskiego;
19) syndyk – syndyka w rozumieniu ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. – Prawo
upadłościowe (Dz. U. z 2019 r. poz. 498, 912 i 1495) oraz nadzorcę sądowego
lub zarządcę w rozumieniu ustawy z dnia 15 maja 2015 r. – Prawo
restrukturyzacyjne (Dz. U. z 2019 r. poz. 243, 326 i 912);
20) trwały nośnik – trwały nośnik informacji, o którym mowa w art. 2 pkt 41
ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu
alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi;
21) PPK – pracowniczy plan kapitałowy w rozumieniu ustawy z dnia
4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych.

Ustawa o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego art. 2

DODAJ