Art. 34. Ustaleń kontroli dokonuje się na podstawie zebranych w toku kontroli:
1) dokumentów, innych nośników informacji i rejestrów;
2) wyjaśnień udzielonych przez osoby, o których mowa w art. 32 ust. 5;
3) danych i informacji zamieszczonych w systemach informatycznych
kontrolowanego;
4) oświadczeń osób trzecich;
4a) zapisów obrazu;
5) innych materiałów, które mogą przyczynić się do ustalenia stanu faktycznego
w zakresie objętym kontrolą.

Art. 34a. 1. Informacje pisemne, sporządzane przez kontrolowanego na potrzeby
przeprowadzanej kontroli, powinny być podpisane przez osoby upoważnione do ich
sporządzenia. W przypadku odmowy ich podpisania kontroler sporządza stosowną
adnotację na protokole przekazania materiałów.
2. Zgodność z oryginałem kopii dokumentów potwierdza osoba uprawniona do
reprezentowania kontrolowanego lub pozostająca z kontrolowanym w stosunku pracy.
3. Potwierdzenie, o którym mowa w ust. 2, zawiera klauzulę „za zgodność
z oryginałem” i podpis osoby dokonującej potwierdzenia. Zgodność z oryginałem
kopii danych umieszczonych w systemach informatycznych lub kopie danych
utrwalonych na nośnikach informacji innych niż dokumenty potwierdza się na piśmie,
ze wskazaniem zawartości nośnika oraz jego rodzaju.

Art. 34b. 1. Z odebrania ustnych wyjaśnień sporządza się protokół w dwóch
egzemplarzach, z których jeden otrzymuje kontrolowany. Kontroler oraz osoba
składająca ustne wyjaśnienia podpisują protokół oraz parafują każdą jego stronę.
2. W przypadku odmowy podpisania protokołu przez osobę składającą ustne
wyjaśnienia, wzmiankę o tym umieszcza się w protokole, z podaniem przyczyn
odmowy.
3. Wyjaśnienia udzielane ustnie przez osoby, o których mowa w art. 32 ust. 5,
mogą być utrwalane przy wykorzystaniu urządzenia rejestrującego, po uprzednim
poinformowaniu osoby składającej wyjaśnienia. W czynnościach ma prawo
uczestniczyć osoba upoważniona do reprezentowania kontrolowanego. Przepisów
ust. 1 i 2 nie stosuje się.
4. Kontroler przekazuje kontrolowanemu na nośniku elektronicznym kopię
wyjaśnień ustnych utrwalonych za pomocą urządzenia rejestrującego. Kontrolowany
lub osoba przez niego upoważniona poświadcza pisemnie otrzymanie takiej kopii.

Ustawa o nadzorze nad rynkiem kapitałowym art. 34

DODAJ