Art. 25. 1. Emitentami obligacji przychodowych mogą być:
1) jednostka samorządu terytorialnego lub związek tych jednostek;
2) Bank Gospodarstwa Krajowego;
3) Polski Fundusz Rozwoju Spółka Akcyjna, o którym mowa w art. 1 pkt 2 ustawy
z dnia 4 lipca 2019 r. o systemie instytucji rozwoju (Dz. U. poz. 1572 oraz z 2020 r. poz. 569 i 695);
3a) spółka zależna, o której mowa w art. 11 ust. 6 ustawy z dnia 4 lipca 2019 r. o
systemie instytucji rozwoju;
4) spółka akcyjna albo spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, w której Skarb
Państwa, jednostka samorządu terytorialnego lub związek jednostek samorządu
terytorialnego posiadają same lub wspólnie z inną jednostką samorządu
terytorialnego lub innym związkiem tych jednostek akcje albo udziały w liczbie,
która zapewnia im więcej niż 50% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu lub zgromadzeniu wspólników, o ile głównym przedmiotem
działalności spółki jest zaspokajanie potrzeb społeczności lokalnych lub
wykonywanie zadań z zakresu użyteczności publicznej;
5) spółka akcyjna albo spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, której głównym
przedmiotem działalności jest wykonywanie zadań z zakresu użyteczności
publicznej na podstawie umowy zawartej ze Skarbem Państwa, jednostką
samorządu terytorialnego lub związkiem tych jednostek, o ile umowa została
zawarta na okres co najmniej równy okresowi zapadalności obligacji;
6) spółka akcyjna, która na podstawie upoważnienia ustawowego lub koncesji albo
zezwolenia będzie wykonywać zadania z zakresu użyteczności publicznej albo
świadczyć usługi w zakresie transportu lub komunikacji oraz utrzymania
i rozwoju infrastruktury komunikacyjnej lub transportowej co najmniej przez
okres równy okresowi zapadalności obligacji;
7) będąca podmiotem, o którym mowa w art. 2 pkt 1–3, spółka, z którą zawarto
umowę o budowę i eksploatację albo wyłącznie eksploatację autostrady płatnej,
o której mowa w art. 1a ust. 2 ustawy z dnia 27 października 1994 r.
o autostradach płatnych oraz o Krajowym Funduszu Drogowym (Dz. U. z 2020
r. poz. 72 i 278).
2. Uchwała o emisji obligacji przychodowych określa przedsięwzięcie, o którym
mowa w art. 24 ust. 1, zwane dalej „przedsięwzięciem”, sposób obliczenia
przychodów z przedsięwzięcia oraz wskazuje, do jakiej części przychodów
z przedsięwzięcia lub majątku przedsięwzięcia przysługuje obligatariuszom
uprawnienie, o którym mowa w art. 24 ust. 1. Uchwała o emisji obligacji
przychodowych może określać więcej niż jedno przedsięwzięcie.
3. Informacje określone w ust. 2 emitent obligacji przychodowych zamieszcza
w warunkach emisji.
4. Emitent obligacji przychodowych udostępnia obligatariuszom, co najmniej na
14 dni przed każdym terminem wypłaty świadczeń z obligacji przychodowych,
jednakże nie rzadziej niż raz w roku, sprawozdanie zawierające informacje o sumie
przychodów z przedsięwzięcia, które wpłynęły na rachunek bankowy przeznaczony
do ich gromadzenia i dokonywania wypłat, oraz o kwotach wypłaconych
obligatariuszom uprawnionym z obligacji przychodowych oraz emitentowi z tego
rachunku w okresie od poprzedniej wypłaty świadczeń, a także omówienie struktury
przychodów z przedsięwzięcia oraz struktury kosztów ponoszonych przez emitenta
w związku z przedsięwzięciem w tym okresie.
5. Po wyemitowaniu obligacji przychodowych emitent jest obowiązany ogłosić
na swojej stronie internetowej łączną wysokość zadłużenia z tytułu tych obligacji oraz
wskazać przedsięwzięcie.
6. Emitent obligacji przychodowych nie może zbywać ani obciążać składników
majątkowych przedsięwzięcia, z wyjątkiem sytuacji gdy dokonuje zbycia w ramach
prawidłowej gospodarki, nie powodując istotnego zmniejszenia wartości tego
przedsięwzięcia.
7. Wierzytelności tworzące przychody, do których obligatariuszom przysługuje
uprawnienie, o którym mowa w art. 24 ust. 1, nie mogą być przedmiotem
zabezpieczenia zastawem ani też nie mogą zostać przeniesione na osoby trzecie.

Ustawa o obligacjach art. 25

DODAJ